应付会计工作流程.pdfVIP

一、供应商 采购 1. 采购员根据采购计划选择供应商，确定供应商的类型： （1）预 付供应商（ 2 ）货到付款供应商（ 3）账期付款供应商。 2. 与供应商对账，并催要采购发票： 1) 对账： （1）预付供应商：根据财务部的预付报表及时沟通供应 商，与供应商对账，清理预付账款。 预付报表如下表Ⅰ （2 ）货到付款及账期付款供应商：①根据财务部提供的 AP 清单中的发票信息，核对已从供 应商处收到发票但未交给财务部的情况。 ＡＰ清单如下表Ⅱ ②与应付会计核对已暂估入库但财务未勾稽的情况，分 1、发票已到采购处，采购未交至 财务。 2 、供应商已发货但未开出发票。 2) 催要采购发票：根据与财务