万科集团总部费用管理制度.docVIP

万科集团总部费用管理制度 万科企业股份有限公司 编号 VKCW03-02 名称 万科集团总部费用管理制度 版本 A/3 第2 页共11 页 编制 王文胜 更改 李建章 审核 王文金 批准 郁亮 更新期 2007 年 2月 27日 万科企业股份有限公司总部费用管理制度 1．目的 为进一步规范和完善公司的费用管理制度， 加强费用控制，简化审批程序，适应管理需要。 2．职责 2．1 费用经办人：应在费用发生过程中自觉控制、压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据，按本规定履行审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、 审批程序记录的真实性负责； 2．2 各部门总经理：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责； 2．3 财务管理部费用会计：负责审核所有报销凭证合法性、 金额数字的准确性、 费用标准是否符合公司的有关规定、审批程序是否齐全； 2．4 财务管理部出纳会计：负责审查付款手续的完备，负责正确付款，对审批手续不全、对金额和收款人不明确的单据不予以付款； 2．5 财务部总经理：维护本规定的正常执行，审批付款，组织好费用报销工作和信息通报工作； 2．6 财务总监：对重大开支发表意见，审批较大金额付款。 2．7 分管部门副总：审批分管部门的非例常性费用和重大开支， 确认这些费用的必要性、 合理 万科企业股份有限公司