公司费用报销管理制度.pdfVIP

公司费用报销管理制度 公司费用报销管理制度 为规范公司员工的费用报销标准与流程， 提高工作效率， 明确审 核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管 理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》 （格式见附件 2 ） 和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预 借款额及预计还款日期， 由部门经理和主管领导签字批准后， 分别转 交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、 报销的依 据。 2 、出差借款 出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借 款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 个人借款金额原则上不超过本人月度工资； 新员工 （处于见习期 的员工）借款金额原则上不超过 1000 元；如有特殊用途超支借款， 须经总经理签字特批。 3、费用报销 销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销） 。市场 人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 报销标准：见附件 1 《差旅费报销标准》 票据的管理： 出差人员凭取得的车票（含船票、机票） 、住宿或会务发票、其 他票据（不含保险费单据） 报销；取得的票据须为本次出差实际发生 的，并且符合国家规定的正规发票。 出差人员在报销时， 票据粘贴要规范整齐， 粘贴顺序为： 车 （船、 飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注 明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地 点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的 《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 公司驻外办事处人员往返总部， 参照出差人员的报销规定外， 需 另在车票后注明往返是由。 下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间 不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住 宿费在标准范围内据实报销， 超标准部分原则上不予报销 （特殊情况 必须经公司总经理特批） ；如出差单据丢失，责任自负。 购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报 销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件 1 《差旅费报 销标准》执行。 特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理 审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4 、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行 ,超 过部分原则上不予报销。 伙食补助： 出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过 8 小时的，只报 车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（ 10 元/ 日） 领取补助。 出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包 含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。 差人员出差期间如有招待， 每招