- 1、本文档共9页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
______________________________________________________________________________________________________________
有限公司
财务制度
一、 总则
第一条:为了加强公司的财务工作, 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,
特制定本规程。
第二条:公司财务部门的职能是:
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度;
(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务预算和计划,加强经营核算管理,
反映、监督、分析财务预算计划的执行情况,检查监督财务纪律;
(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;
(四)厉行节约,合理使用资金;
(五)合理分配公司收入,及时完成税收及各种管理费用;
(六)充分协调公司内外部的关系;
(七)对公司内部领导和社会中介机构(财政、税务、银行、工商等)部门了解,检查
财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况;
(八)完成公司交给的其他工作;
第三条:公司财务部由财务总监、会计和出纳三人组成。
第四条:公司各部门和职员办理财务有关事项,必须严格遵守本规定。
二、财务工作岗位职责
第五条:财务总监负责本公司的下列工作:
(一)编制和执行公司财务预算、财务收支计划、拟订资金筹措和使用方案,开辟
精品资料
______________________________________________________________________________________________________________
财源,有效地使用资金;
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门
降低消耗、节约费用、提高经济效益;
(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;
(四)制定合理的会计人员的工作岗位设置、岗位职责和工作标准;
(五)合理使用公司的有效资产, 保障公司财产的安全, 保障会计核算资料的真实、
完整;
(六)承办总经理交办的其他工作。
(七)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施;
第六条:会计的主要工作职责是:
(一)严格按照国家会计制度的规定进行记帐、复帐,报帐做到手续完备,数字准
确,帐目清楚,按期结帐;
(二)按照经济核算原则,定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖
掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向财务总监提出合理化建议,当
好公司的参谋;
(三)监督产品销售价格的执行;
(四)严格审核报销的原始凭证,控制不合理的费用支出;
(五)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他资料;
(六)按期完成记帐、登帐过程,及时核对总帐与明细帐,做到帐帐相符、帐实相
符;
(七)完成总经理或财务总监交付的其他工作。
第七条:出纳的主要工作职责是:
精品资料
______________________________________________________________________________________________________________
(一)认真执行现金管理制度;
(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不得坐支现金,不
得以白条抵押现金;
(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证;
(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,一切付款须经总经理签字后方可
生效;
(五)积极配合银行做好对帐及公司内部员工报帐工作,配合其他会计做好各种
文档评论(0)