财务报告基本.doc

财务报告基本 财务报告基本 PAGE / NUMPAGESPAGE / NUMPAGES 财务报告基本 财 务 分 析 报 告 （说明：该剖析报告模版，仅供各公司参照使用，不作一致要求。剖析报告的内容，请各公司依照实质状况进行改正或增补。要点是对经营状况的剖析和说明，财务经营指标能够简化。） 年度状况整体说明 ，主要描绘内容为：反应 xx 年度公司获得的经营业绩（比上年有较大增添、大幅度下滑或与上年度基本持平），实现营业收入亿 元，净利润万元等状况。对当年经营状况产生较大影响的要素，拟采纳的主 要举措，以及其余或有事项等可能产生影响的未确立要素。 （详细描绘内容请 各公司依照实质状况进行改正或增补，剖析数据以“万元”为单位。 ） 公司 xx 年度经营指标达成状况表 项目 xx 年估算 xx 年实质 达成计划 % 营业收入 净利润 第一部分 xx 年度公司财务概略 一、总况（归并报表） （一）截止 xx 年终，公司财产总数万元，欠债总数万元，少量股东权益万元，所有者权益万元； （二） xx 年度公司实现营业收入万元，利润总数万元，扣除所得税万元和少量股东损益万元，公司净利润万元。 （三） xx 年公司上缴国家各项税金合计万元。 （四） xx 年上缴院国科控股利润万元。 （五）主要财务指标状况： 1 、财产欠债率 %； 2 、流动比率 %； 3 、总财产酬劳率 %； 4 、净财产利润率 %； 5 、国有财产保值增值率 % 6 、其余比率 %。 （六）归并数听说明 1、 xx 年度上报董事会的公司财务决算数据包含归并公司户数家，与 xx 年度对比，增添（减少）了 ********** 公司、 ********* 公司户。 增添（减少）原由是： 2、因为会计政策的************ 方面发生了变化，由本来的 *************** 更改加，致使归并报表发生较大变化，详细为： 。 第二部分报告期内主要经营状况及财务状况剖析 一、公司经营状况 截止报告期，依照公司各控股公司上报的报表数据归并， xx 年度公司实现营业收入万元，净利润万元。 公司 xx 年度营业收入、净利润构成状况表单位：万元 序 营业收入 净利润 号 控股公司 比率（ %） 比率（ %） 金额 金额 公司本部 **** 公司 **** 公司 **** 公司 **** 公司 **** 公司 **** 公司 **** 公司 9 **** 公司 归并数 100% 100.0% （一）公司本部经营状况 、收入状况（大幅增添、减少、持平） 年度公司本部主营业务收入万元， 达成估算指标 %，同比增添（减少）%。 1 ）xx 年公司本部仍旧以业务（产品、项目）为主，共获得收入万元，占所有收入 % ，比上年度增添（减少）万元。 增添（减少）的主要原由是 。 2 ）xx 年度公司本部第二大收入为产品（项目） ，获得收入万元，占所有 收入的 %，比上年度增添（减少）万元。 增添（减少）的主要原由是 。 3 ）xx 年度公司本部其余收入为和，共获得收入万元，占所有收入的 %， 比上年度增添（减少）万元； 增添（减少）的主要原由是 。 2 、成本状况 年度公司本部主营业务成本万元，同比增添 %，与收入增添率对比高（低）个百分点。 成本增添（减少）的主要原由是 。（多要素剖析法进行剖析） 、管理花费状况 年度公司本部管理花费支出万元，比 xx 年增添（减少）万元。 主要原 因是。（多要素剖析法进行剖析） 、财务花费状况 年财务花费万元，比 xx 年度增添（减少）万元， 主要原由是 。 、投资利润状况 1 ）xx 年度公司投资利润万元，主要构成状况为： 2 ）xx 年度实质收到上交利润状况 持股公司上缴利润明细表 持股公司名称 上年度上缴 今年度估算 今年度实质上 缴 合计 、纳税状况 税种 上年度缴纳 今年度缴纳 增添比率 合计 说明： 、现金流量状况 年度本部现金总流入 xx 万元，现金总流出 xx 万元，现金净流入 xx 万元。此中：经营活动的现金净流入 xx 万元，投资活动净流入 xx 万元，筹资活动现金净流入 xx 万元。 （二）控股公司经营状况 1 、********* 公司 ********* 公司归并营业收入万元，净利润万元，分别达成估算指标的 % 和%。 原由剖析： ******** 公司销售收入连续稳固增添（减少） ，但因为主假如原资料（或其余原由）上升幅度过大（减少） ，年度净利润同比有较大降落， 加上原由的影响，净利润同比减少了万元 。 2 、******** 公司 ********* 公司 xx 年进一步伐整公司业务构造，突出要点发展主业，经营 收入和净利润均较好地达成整年估算指标。 整年销售收入万元， 同比增添 %，此中公司主营类业务产品销售收入万元