基金监察稽核制度.pdfVIP

基金监察稽核制度 第一章 总则 第一条 为了充分保护基金持有人的合法权益和股东的合法权益，规范XX 基金管理有限公 司 （以下简称 “公司”）运作和基金管理，加强内部风险控制，根据 《证券投资基金管理暂 行办法》、《XX 基金管理有限公司章程》、《XX 基金管理有限公司内部控制大纲》和公司其它 有关管理制度，制订 《XX 基金管理有限公司监察稽核管理制度》( 以下简称 “本制度”)。 第二条 监察稽核的目的是评价公司内部控制制度的合法性、合规性、合理性、完备性和有 效性；监督公司内部控制制度的执行情况；揭示、控制公司内部管理及基金运作中的风险， 确保国家法律、法规和公司内部管理制度的有效执行。 第三条 监察稽核遵循独立、客观、公正原则，为公司的正常运转提供有力的保障。 第二章 监察稽核体系 第一节 体系架构 第四条 公司董事会下设合规审查委员会，负责对公司经营管理和基金业务运作的合法、合 规性进行监督检查。 第五条 公司设督察员。督察员作为合规审查委员会的执行机构，对董事会负责，按照中国 证监会的规定和合规审查委员会的授权进行工作。督察员由公司董事长提名，其任免经董事 会审议通过，报中国证监会核准后