会计总帐子系统培训(ACT).pptVIP

成立利润中心管理条件 : 1 . 须做利润中心管理科目者选部门管理 2 . 须设置部门别 3 . 会计凭证须输应入科目对应部门 4 . 须事先创建分摊比率 一．利润中心管理说明 * 一．利润中心管理作业流程 部门层级设置 日常凭证创建 部门分摊比率创建 期初余额输入 余额自动摊提 部门损益表 其他报表 * 部门分摊方式分为以下两种 1.固定比率分摊 即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门 2.变动比率分摊 即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率, 而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人 头数或坪数做为分摊之依据… 二．分摊比率创建 * 顺序别：部门被分摊时的顺序 总帐凭证单别：分摊时要生成的凭证单别 分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊 余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时 是依累计余额分摊或依当期异动 二 . 分摊比率创建信息字段说明 * 分摊科目编号：会计有做部门管理者才可输入 分摊科目 部门编号：部门设限有创建的才可输入该部门 分摊余额來源：分摊來源科目不可空白 分摊來源科目,可不做部门管理 二 . 分摊比率创建信息字段说明 * 变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率 做分摊时，必须先至会计