《过单及付款说明》.ppt

整理课件 整理课件 过单业务流程及付款业务说明 公司财务部 2016.11 INFU Financial Department 目录页 CONTENTS PAGE 1 2 过单业务流程 付款业务说明 过单业务流程 正常过单（公司进行供货）： 销售填写《项目采购资金报备表》写邮件报送给总经理，总经理审批后将邮件回复给销售 并抄送财务，财务做项目资金报备登记 销售填写《项目采购需求表》写邮件给财务，财务核实无误后转发邮件给采购王敏，王敏 据此办理订货事宜进行采购。 需要支付给中间商的款项，不需进行采购流程，直接找财务敬瑞香办理报备登记。 过单业务流程 纯过单（公司不供货）： 押单开票前：需要本部门经理在押单上签字，本部门经理不在时由总经理签字， 无签字的押单，财务不做开票处理 押单开票时：找财务（敬瑞香）办理纯过单报备登记 押单报备后：财务进行开票 款项到账后：由财务进行款项支付的办理 过单业务流程 纯过单（公司不供货）报备需要提交的资料 部门经理或总经理签字后的出库单（押单） 与中间商签订的背靠背协议 提供需要给中间商支付款项的金额及支付方式： 中间商提供进项发票 ： 进项发票 供货合同 货物签收单/验收单 中间商不能提供相应发票：公司在扣除现金点后进行款项的支付。 过单业务流程 纯过单（公司不供货）款项到账后的付款事宜 财务进行款项支付的办理 审批后由财务通知相关销售，销售持与最终用户签订的销售合同，与最终用户的签收单/验 收单进行款项的领取。 电汇付款的需要提前将上述材料递交给财务，财务才可进行汇款 支票支付的可以在领取支票的同时提交上述材料 过单业务流程 具体说明和要求 1、押单开票找部门经理签字是针对所有押单开票行为，不仅仅指过单行为 2、中间商提供的进项发票必须为中间商公司开具，不得提供其他非中间商公司的发票。发票内容必须与公司给最终用户开具的发票内容一致。 3、背靠背协议中关于货物的配置要求、送货、验收、合同金额、收款等内容应与公司和最终客户签订的销售合同内容一致。由中间商索要加盖最终客户签字盖章的验收单（验收单）并交付给公司。 4、简单区分，涉及货物采购的找王敏，不涉及货物采购的找敬瑞香 付款业务说明 付款时间 需要现结的：财务以收到入库单的时间确认付款时间： 当日下午16:00前收到入库单，付款时间为次日（第二个工作日） 当日下午16:00以后收到入库单，付款时间顺延一日，至第三个工作日 有账期的：财务在收到入库单后按照账期进行付款流程，原则上财务在账期到期日将款项 支付完毕。账期少于5天的，等同于现结付款的要求。 过单业务款项支付，公司进行供货，付款方式、时间同上述正常采购，支付给中间商的款 项务必到财务进行备案，由财务办理入库手续。 以支票形式支付，付款时间为出库时已经报备并最终用户款项到账一周内即最长7天。 以现金形式支付，付款时间为出库时已经报备并最终用户款项到账2-3周内即最长21天。 付款业务说明 具体说明和要求 1、付款前提：采购入库的办理 财务在见到入库单后才会进行付款流程。因入库手续滞后办理，延误付款时间，财务不做加急付款处理 2、入库办理的时间要求：采购、订货、下单即办理入库手续 3、采购在办理付款需求时，要提供进行电汇支付款项汇款信息，以免因电汇信息不清延误付款时间 感谢您的聆听！ 北京迎福时代财务部 INFU Financial Department * * * * * * * 整理课件 * * * * * * * * * 2016财年对财务部，对我个人来讲都是挑战的一年，我将带领我部门员工，在不断的学习，总结中，以崭新的面貌，良好的工作态度，完备的职业精神迎接挑战，完成公司交给我们的各项工作 谢谢大家。 *