账务处理出纳管理课时.pptxVIP

会计学 1 账务处理出纳管理课时  出纳管理 出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具，它主要可以完成现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿的管理，进行银行对账以及对长期未达账提供审计报告。 第1页/共16页 出纳管理 【实训目的】 学会出纳账簿的查询 掌握银行对账的操作 掌握票据管理 第2页/共16页 出纳管理 【实训内容】 1、银行对账 2、出纳账簿管理 第3页/共16页 出纳管理 【实训步骤】 一、银行对账 步骤：银行对账一般通过以下几个步骤完成：录入银行对账期初、录入银行对账单、银行对账、编制余额调节表和核销已达账。 第4页/共16页 出纳管理 【实训步骤】 一、银行对账 A、期初录入： 打开菜单“出纳”－银行对账－银行对账期初录入，选择对账银行科目，输入调节前的余额，分别输入单位和银行期初未达项，查看期初调节后余额是否正确； 第5页/共16页 出纳管理 录入银行对账期初数据 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。 第6页/共16页 出纳管理 B、输入银行对账单： 打开菜单“出纳”－银行对账－银行对账单，选择对账银行科目，选择对账月份，单击“确定”，输入银行对账单； 第7页/共16页 出纳管理 C、银行对账： 打开菜单“出纳”－银行对