财务管理制度及流程图.docx

PAGE 3 PAGE 3 卑微如蝼蚁、坚强似大象 公司财务制度 目 录 第一章 财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图二、财务部职责 三、财务部权力 四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责 第二章 资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章 财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程 第四章 资产管理 一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程 第六章 会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程 第七章 成本会计管理 一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责 三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程 第八章 应收账款