三月下旬银行从业资格第四次知识点检测试卷.docx

共34页，第1页 三月下旬银行从业资格第四次知识点检测试卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为（）。 A、买方期权 B、价外期权 C、价内期权 【参考答案】：C 【解析】：根据执行价格与基础资产市场价格的关系，可将期权分为价内期权、平价期权和价外期权三种类型。如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是价内期权；如果期权的执行价格几乎等于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是平价期权；如果期权的执行价格次于当前标的资产的即期市场价格，该期权就是价外期权。 2、商业银行计提贷款损失准备金时，要坚持的原则不包括（）。 A、流动性原则 B、充足性原则 C、审慎会计原则 【参考答案】：A 【解析】：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求，要坚持及时性和充足性原则。A项流动性不属于商业银行计提贷款损失准备金时坚持的原则。故选A。 3、现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为3%。当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（）万元。 A、99.5 B、93.5 共34页，第2页 C、97.5 【参考答案】：A 【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题 4、行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。 A、行政强制措施 B、行政处分 C、违法行为 【参考答案】：A 【解析】：行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。 5、（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。 A、原始损失数据 B、关键风险指标 C、资本金水平 【参考答案】：A 【解析】：风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金5部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。故选A。 6、借款企业预提银行借款利息属于（）。 A、流动资产 共34页，第3页 B、流动负债 C、长期负债 【参考答案】：B 【解析】：由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。 7、有担保流动资金贷款的贷后与档案管理中，不属于需要特别关注的是（）。 A、项目进展情况的检查 B、借款人情况的检查 C、日常走访企业 【参考答案】：B 【解析】：借款人情况的检查在有担保流动资金贷款时，和商用房贷款的贷后与档案管理中是要特别关注的部分，但在有担保流动资金贷款的贷后与档案管理中，不需要特别关注。故选C。 8、经济资本主要用于规避银行的（）。 A、非预期损失 B、大规模损失 C、普通性损失 【参考答案】：A 【解析】：答案为A。经济资本主要用于规避银行的非预期损失。 9、操作风险评估准备阶段的步骤不包括（）。 A、确认评估对象 B、收集整理操作风险信息 共34页，第4页 C、识别和评估固有风险 【参考答案】：C 【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤:①准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息；②评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案；③报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。 10、个人汽车贷款中“间客式”运行模式的贷款流程为（）。①客户选车②与经销商签订购买合同③客户准备所需资料④银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查⑤银行审批、放款⑥客户提车 A、③①⑤②④⑥ B、①③②④⑤⑥ C、⑤④②③①⑥ 【参考答案】：B 【解析】：本题考查“间客式”个人汽车贷款模式的贷款流程—选车—准备所需资料—与经销商签订购买合同—银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查—银行审批、放款—客户提车。 11、下列关于久期的说法，错误的是（）。 A、久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法 B、如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 C、对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确 【参考答案】：A 【出处】:2013年下半年《风险管理》真题 【解析】久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，例如缺口分析可用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。故A错误。 共34页，第5页 12、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在（）以上