固定资产数据分析.ppt

第二阶段问题分析 1.折旧方法丢失(t_fabalcard和t_facard不一致） 3.参与折旧计算的原值，累计折旧，预计使用期间等数据发生变化 计算折旧阶段，常见问题是系统折旧额与手工不符 折旧分析 第二十八页，共五十一页。 第三阶段问题分析 1.费用科目非明细科目，科目项目非明细，或折旧费用科目带其它项目核算（部门） 2.核算项目丢失 3.t_fabalexpense记录丢失 4.费用科目输入错误 生成凭证阶段，常见问题，凭证无法生成，或则凭证金额与实际折旧额不符 折旧分析 第二十九页，共五十一页。 计提折旧时提示“科目无权限”，无法进行下去，如何处理？ 答复：为什么说没有权限呢？登陆的身份是系统管理员，具有所有的权限，所以真正的原因肯定不是因为权限的问题。由于曾经发生过已经授权的用户授权信息丢失的案例，故新建了一个用户，授予了所有的权限，但依然出现这个错误提示，所以排除权限的问题。后来使用profile 工具进行跟踪，发现程序在科目表中查找一条内码为0的科目，为什么会是内码为0呢？这说明某个卡片使用的科目内码为0。经查找t_faexpense和t_fabalexpense表，发现折旧费用科目有为0的记录。 解答：一般来说是固定资产所使用的科目内码为0，如累计折旧科目。这种问题一般来说是升级或导数据的原因造成的。处理的方法是到卡片表t_facard和t_fabalcard中把fdepracctid为0的记录改为正确的科目内码即可 问题.提折旧提示“核算项目没有权限”，无法进行下去，如何处理？ 答复：分析过程： 这个问题和提示“科目没有权限”类似，但内容不一样，这一次是“核算项目”。经查，固定资产相关科目设置了核算项目，如果不设置类别核算的话，是不需要用到核算项目的。到t_faexpense和t_fabalexpense表中查找到fdetailid，然后在t_itemdetail查找对应的核算项目，发现这些核算项目内码对应的t_item表的记录为非明细核算项目或则该核算项目已经做了删除标志，这当然是不允许的。 解答：一般是所对应的使用部门或折旧费用科目所对应的核算项目不存在或非明细的核算项目。处理方法是到部门分配表(t_fadept和t_fabaldept)和核算项目详情表t_itemdetail中把核算项目内码更正过来或者把对应的核算项目置为最明细即可。 案例分析 第三十页，共五十一页。 期末处理 期末处理 第三十一页，共五十一页。 系统参数检查 系统期间更新 插入修改t_fabalance 更新卡片表t_fabalcard 更新t_fabalcarditem 更新t_fabaldevice 更新t_fabalorgfor 更新t_fabaldept 更新t_fabalexpense 更新t_fabalcarditem 将下期折旧额清0 更新t_identity 更新t_fabbalance 表最近变动日期 fdate字段 固定资产结账 第三十二页，共五十一页。 更新t_fabalance 一.获得当期最小余额fbalid, 获得t_fabalance最大余额fbalid(不是当期最大，可能反结账) 进而把所有介于在当期最小fbalid和最大fbalid的所有t_fabalance记录，假如结果集为S，找出来做如下处理（注意S集合可能只是当期的余额，也可能包括以后期间的余额（反结账情况下） 二.先更新当期余额表中已提折旧期间数（初始化不更新） S集合（本期）t_fabalance中已提折旧卡片的fdeprperiods加1 三.更新期初数 S集合已存在下期余额的记录（作过反结账），只要更新S集合的期初数和发生数据（因为反结账后，即使对原值，累积折旧或其它元素发生了改变，则变动产生的数据差异，已在变动处理时，已作过调整，反映到t_fabalance）。 说明：b指当期t_fabalance 固定资产结账 第三十三页，共五十一页。 期初数据 下期.Fdeprperiods=b. Fdeprperiods 下期.forgvalp=b. forgvalp+b. forgvalinc_b. forgvaldec 下期.fdecprep=b. fdecprep+. B.fdecprep_b. fdecpredec 下期.faccumdeprp=b. faccumdeprp+b.deprinc-b.depredc 下期.fnump=b.fnump+b.fnumalter-----数量 四.更新本年累计数据 如果年结，则所有累计数为0 或则。下期累数=当期累数+当期发生 ? 固定资产结账 第三十四页，共五十一页。 另一种情况，无下期记录，从当期取数然后插入