鑫贞德：2021年年度报告.PDFVIP

鑫贞德 NEEQ : 837857 河南省鑫贞德有机农业股份有限公司 年度报告 2021 1 目 录 第一节 重要提示、目录和释义3 第二节 公司概况8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析10 第四节 重大事件20 第五节 股份变动、融资和利润分配21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护28 第八节 财务会计报告34 第九节 备查文件目录88 2 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗玉川、主管会计工作负责人田保忠及会计机构负责人（会计主管人员）田保忠保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议 □是 √否 或无法保证其真实、准确、完整 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 √是 □否 1、董事会就非标准审计意见的说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具无法表示意见审计报告， 主要原因是： 1、在建工程 如财务报表附注六、（八）所述，截止2021 年12 月31 日，鑫贞德公司在建工程期末余额11,764.26 万元，其中在建工程期初余额6,995.99 万元，2021 年新增在建工程8,268.27 万元，因特大暴雨灾害 在建工程-非常损失3,500 万元。 我们针对在建工程项目检查了付款流水、发票、合同并现场盘点，因公司本期新增在建工程后附发票 仅71 万元，鑫贞德公司未能提供完整的在建工程相关的工程监理、阶段性验收等施工过程资料，我们 未能获取在建工程入账计量是否充分、适当的审计证据，无法判断在建工程期末余额的真实性、准确 性。同时，我们未能获取到充分、适当的审计证据证明公司因特大暴雨灾害导致在建工程倒塌计提营 业外支出-非常损失3,500 万元是否充分、合理、准确。 2、收入成本 2021 年度，鑫贞德公司确认种植产品和养殖产品收入共计8,602.25 万元。我们检查了销售合同（含 框架协