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大学财务处内部控制管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步提高财务处内部管理水平，规范财务行为，加强内部控制，完善廉政风险防控机制建设，根据《高等学校财务制度》、 《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规和相关规定，并结合学校实际情况，特制订本办法。 第二条 财务处内部控制管理坚持以全面性、重要性、制衡性、适应性为原则，以提高管理与服务的效率和效果为目标，从内部监督与稽核、岗位职责与交接、印章管理、电算化操作等方面，不断规范内部管理，提升财务处内部控制管理水平。 第三条 财务处应当建立内部风险评估和控制的工作机制，定期检查、评估内部在岗位设置、职责分工、经济业务办理及流程