商业银行反洗钱内部控制研究现状.doc

中南财经政法大学会计硕士专业学位论文 摘 要 PAGE XIV PAGE XV 摘 要 日新月异的现代信息技术既促进了金融服务行业向深度和广度的迅速拓展，也使得洗钱这种金融犯罪行为更加隐蔽和复杂。为遏制猖獗的洗钱犯罪行为，各国政府都在试图通过立法、加强监管以及加强国际合作等方式来进行防范和打击。商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，在防范洗钱犯罪行为的过程中扮演着重要角色。实践证明，除了加大技术投入和提升管理水平外，建立健全反洗钱内部控制体系并使之有效运行，是商业银行实现反洗钱工作目标的重要手段。 HK银行作为我国中小型商业银行之一，近几年来通过建立健全反洗钱内部控制制度和加