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中小企业融资障碍分析 近年来，国内外已有大量的文献从各种不同的角度进行中小企业融资 障碍的分析，归纳起来， 主要原因有： 1中小企业自身存在的各种局限 中小企业融资难，决不是资金紧缺，而是在资金相对集中的情况下， 资金的持有者一银行，对中小企业不敢放贷，究其原因，从目前的情 况看，中小企业有其自身的缺陷，主要表现在： (1)资本和技术构成偏低，产品缺乏竞争力 我国中小企业生成并发展于劳动密集型产业，劳动产品的科技含量不 高，产品缺少特色和品牌，目前，许多中小企业从总体上看，还处于 初创阶段，固定资产少，流动资产变化快，无形资产难以量化，流动 资产难以形成较大稳定的现金流量，厂房设备不足以作为贷款抵押物, 因而在需要融资以补充流动资金时，相关部门不得不怀疑其到期的偿 债能力。 (2)中小企业内部管理机制不健全 我国的中小企业,在经营管理上，存在许多问题，如管理制度不科学， 经营缺乏计划性，缺乏明确的营销战略和相应的人才和信息渠道，无 法通过系统的市场调研来了解自己产品的市场需求趋势，只能依靠直 接推销和定货加工等方式，来进行产品的销售和服务，因此，企业发 展后劲不足，企业经营风险大;在财务管理上，企业财务制度不健全， 信息透明度差，帐表不清,有些企业为了逃税、漏税或骗取银行贷款， 不惜做假账或设立三套账，银行贷款所需要的财务帐表管理混乱；从 企业制度上看，我国目前的中小企业绝大多数没