上市公司独立董事制度执行状况分析及建议（公司研究论文资料）.doc

上市公司独立董事制度执行状况分析及建议（公司研究论文资料） 文档信息 ： 文档作为关于“金融或证券”中“股票经典资料”的参考范文，为解决如何写好实用应用文、正确编写文案格式、内容素材摘取等相关工作提供支持。正文9099字，doc格式，可编辑。质优实惠，欢迎下载！ 目录 TOC \o "1-9" \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：上市公司独立董事制度执行状况分析及建议 2 一、上市公司独立董事制度执行状况分析及存在的问题 2 1.独立董事人数 4 2.独立董事的薪酬 5 3.独立董事与公司治理结构 6 4.独立董事的专业及来源 6 5.独立董事出席董事会情况 7 二、完善我国上市公司独立董事制度的对策及建议 8 1.尽快建立成熟的独立董事人才市场 8 2.建立有效的激励机制 9 3.独立董事制度的有效性要结合完善公司治理结构来思考 9 4.促进独立董事来源的合理化 10 5.明确独立董事的权利和责任 11 文2：上市公司独立董事边缘化及其对策 11 参考文摘引言： 15 原创性声明（模板） 16 文章致谢（模板） 16 正文 上市公司独立董事制度执行状况分析及建议（公司研究论文资料） 文1：上市公司独立董事制度执行状况分析及建议 1997年12月，中国证监会发布了《上市公司章程指引》；2001年8月16日，证监会颁布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》﹙以下简称《指导意见》﹚；2002年1月7日，证监会和国家经贸委联合发布了《上市公司治理准则》。其内容都体现了我国在上市公司中引入独立董事制度的积极探索，目的是为改善上市公司的治理结构，提高上市公司的质量。从形式上讲，我国的上市公司基本都建立了独立董事制度。但从实质上来看，实施的效果并不尽如人意。根据上海证券交易所最新的一次调查显示，我国独立董事在避免上市公司舞弊行为、改善公司治理结构、促进上市公司信息披露、保护中小投资者利益四个方面的作用情况都不是令人满意的。[1]上市公司独立董事制度具体实施状况究竟如何，存在哪些问题及差距，可以通过哪些途径予以完善，这是值得商榷的问题。 一、上市公司独立董事制度执行状况分析及存在的问题 本文选取陕西省27家上市公司为研究样本，根据公布的2004年年报信息，对上市公司独立董事制度执行状况及存在的问题进行分析研究。 表1 2004年陕西省上市公司独立董事人数及公司治理结构对照表 股票简称 董事 数 独立董 事人数 独立董事占 董事总数比例 监事 高管 独立董事薪酬（万元 ） 交叉任职情况 ST数码 13 5 % 3 4 3 宝光股份 9 4 % 5 6 5 宝钛股份 11 3 % 5 4 3 标准股份 7 3 % 5 14 彩虹股份 7 3 % 3 7 副董事长兼总经理 长安信息 7 3 % 3 5 2 副总经理兼董事会秘书 东盛科技 15 5 % 3 9 3 董事兼总裁3人，董事兼董事会秘书1人 广电网络 15 5 % 3 4 董事兼总经理1人，董事兼副总经理1人，副总经理兼总会计师，副总经理兼董事会秘书 海星科技 9 3 % 3 5 董事兼总经理、副总经理各1人，副总经理兼董事会秘书1人 航天动力 8 3 % 7 7 3 董事兼总经理1人 建设机械 9 3 % 5 4 2 董事会秘书兼发展部部长 交大博通 9 3 % 5 5 1 董事兼总经理1人，董事兼副总经理2人 金花股份 10 4 40% 5 6 3 精密股份 9 3 % 3 6 秦丰农业 13 4 % 5 4 董事兼总经理1人，董事兼副总经理兼董事会秘书1人 秦岭水泥 11 4 % 3 8 3 ST长岭 13 4 % 5 6 董事兼总经理1人，董事兼副总经理兼党委书记1人，董事兼副总经理兼董事会秘书1人 宝商集团 12 3 25% 3 2 董事兼董事会秘书1人 秦川发展 9 3 % 5 6 董事兼总经理、副总经理各1人，董事兼董事会秘书1人 陕国投A 9 3 % 3 10 3 副董事长兼总经理1人 陕解放A 9 3 % 5 3 董事兼总经理、副总经理各1人 陕西金叶 13 2 % 5 6 西安旅游 9 3 % 3 6 副总经理兼董事会秘书 西安民生 7 3 % 3 5 5 西安饮食 10 4 40% 7 10 西飞国际 9 3 % 3 6 2 咸阳偏转 9 3 % 3 5 董事长兼总经理1人，董事兼董事会秘书1人 注：表中上市公司排名不分先后 1.独立董事人数 从表1可以看出，陕西省上市公司都按照《指导意见》聘请了2至5名不等的独立董事。如图1所示，1家公司拥有2名独立董事，占公司总数的%；有17家公司拥有3名独立董事，占公司总数的%；有