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- -来源网络，仅供个人学习参考 篇一：2015 费用分析报告 2015 费用分析报告 第 1 篇：营销费用分析报告范文 根据省公司《关于个险渠道短期险直接销售成本分析说明的通知》（国寿人险冀办发 [2015]78 号）文件要求，结合省公司下发的《5 月个险渠道短期险直接销售成本反馈表》，我公司个险渠道对本单位的短期险情况进行了认真分析，现将具体情况汇报如下： 一、短期险业务发展情况 截止到 2015 年 5 月末，我公司个险渠道共收取短期险保费2273、86 万元，完成全年预算目标的 45、94%。其中短期意外险保费 1682、76 万元，完成全年预算目标的 52、92%；短期健康险保费 591、10 万元，完成全年预算指标的 33、40%。意外险占比 74%，与上个月意外险占比 79、22%有所降低。 二、短期险直接销售成本情况 截止到 2015 年 5 月末，我公司个险渠道短期意外险直接销售成本支出 288、13 万元，实际支出率 17、12%， 与省公司批复预算 370、21 万元相比节余了 82、08 万元；短期健康险直接销售成本支出82、06 万元，实际支出率 13、88%，与省公司批复预算 94、58 万元相比节余了 12、52 万元。整个渠道短期险直接销售成本一 共节余 94、60 万元，与截止到 4 月末节余的 99、55 万元相比降低了 4、95 万元。经过认真分析，节余具体原因有以下几点： （一）系统维护比例原因 短期险直接销售成本实际支出不仅包括系统中产生的直接佣金支出，还涉及到分摊的基本制度支出。省公司批 复我公司的短期意外险直接销售成本比例是22%，短期健康险直接销售成本比例是 16%。2015 年 1-3 月份我公司在系统中维护的短期险直接佣金率是10%，从 4 月份开始将短期意外险直接佣金率由10%提高到 15%。1- 3 月份短期意外险保费 914、17 万元，因系统维护比例原因直接佣金支出就节余了45、71 万元（914、 17*5%），同时分摊的基本制度支出也相应减少。总之，系统维护比例原因导致节余很多。 （二）账务处理错误原因 经查，月份长安支公司有 12、22 万元的短期险直接销 5 售成本误记入团险渠道，导致个险渠道短期险直接销 售成本多节余了 12、22 万元。 （三）部分团单不能计入考核原因 因系统原因，短期险团单直接佣金支出可以计入直接销售成本，但是团单（国寿综合意外伤害保险种除外）不 能参与考核，也就是说其不能参与计算基本制度支出。截止到 5 月末，我公司除国寿综合意外伤害外团单保费收入 438、70 万元，其中意外险为 220、68 万元，健康险为 218、02 万元。这样也会存在一小部分节余。 （四）保费收入数据计算区间原因 2 短期险保费收入是根据财务系统按照自然月提取的，即取数区间为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 31 日； 而短期险直接销售成本支出是根据amis 和 szis 系统提取的，计算保费收入区间为 2015 年 12 月 21 日至 2015 年 5 月 20 日。据统计，我公司在 2015 年 5 月 21 日至 5 月 31 日期间短期险保费收入 116、22 万元， 2015 年 12 月 21 日至 2015 年 12 月 31 日期间短期险保费收入为 121、75 万元，相差 5、53 万元。在计算短期险直接销售成本预算时少计了0、79 万元，对节余影响不大。 （五）直接销售成本数据提取原因现在《5 月个险渠道短期险直接销售成本反馈表》中的直接销售成本支出反映的是 1-4 月份的实付数据和 5 月份的计提数据。既然 5 月份当月的直接销售成本是计提的，肯定会与实际支出存在一定的差异。 三、以后工作措施及建议 针对前三个月短期险直接销售成本节余很多的情况，我公司采取了一定措施。首先，我公司从 4 月份起将短期意外险直接佣金率由 10%提高到 15%，考虑到省公司批复比例及赔付率问题，短期健康险直接佣金率仍维护为 10%；其次，高度关注短期险的直接每月对短期险直接销售成本进行监控，销售成本的使用情况，认真进行分 析，查找直接销售成本节余和超支的原因；最后，我公司争取把短期险直接销售成本用3 足、用活、用好，做到销售成本与促销奖励费用的科学统筹，实现业务发展与费用有效投入的双赢。 同时，建议省公司在技术上给予支持，将 amis 和 szis 系统中的所有团单保费收入全部纳入考核，这样既可以用足、用好直接销售成本，调动营销员的积极性，又可以节省因补足这部分保费少分摊的基本制度支出而花 费的促销奖励费用。 第 2 篇：公司管理费用分析报告 为了通过亲身体验社会，让自己更进一步了解社会，增长见识，锻炼才干，培养韧性，检验自己所学的