02吴晓武 天武云算--香港上市实务简述.pdfVIP

香港上市实务简述 天武云算 2021.09 CONTENT 1 香港主板上市基本要求及流程概述 2 天武云算简介 2 一、香港主板上市基本要求及流程概述 基本要求 营业纪录 ▪ 最少3个财政年度的营业纪录 最低市值 ▪上市时最低市值为5亿港元 基本财务要求 盈利测试 过去三个财政年度至少8,000万港元(最近一年盈利至少3,500万港元，及前两年累计盈利至少 股东应占盈利 4,500万港元) （2022年1月1 日生效） 基本营业及管理层纪录要求： ▪新申请人必须具备至少3个财政年度的营业纪录及: ▪在最近3个财政年度期间保持管理层的连续性，即主要管理层维持不变； ▪至少最近一个经审计财政年度保持拥有权和控制权的连续性 上市规则所要求的公司治理架构-董事会 董事会 （包括执行董事、非执行董事（如有）及最少三名独立非执行董事） ◆上市规则中的 《公司管治常规守则》要求公司主席（Chairman）及首席执行官（CEO）由不同人士担任 ◆若控股股东集团及上市集团的管理层重叠，可考虑聘任有关人员为非执行董事 ◆独立董事中至少有一人具有专业财务背景，且至少一人通常居于香港。可由同一人同时符合此两项要求 ◆每名董事必须令联交所确信其具备适宜担任上市公司董事的个性、经验及品格，并证明其具备足够的才干胜任该职务 ◆联交所可能要求提供有关董事的背景、经验、其它业务利益或个人的资料；亦要求确定上市公司董事会整体对财务认知能 力及对良好企业管治的了解的深广度 ◆为符合上市规则对管理层连续性的要求，上市公司于考虑董事人选时，须考虑其于上市前过去三年是否对上市集团的业务 有重大贡献 3 一、香港主板上市基本要求及流程概述 基本流程 上市前准备 递交A1 聆讯 委任中介机 构尽调 招股书定稿 回答联交所 及香港证监 的问题 股权激励/ 期权激励 国际路演 私募 向中国证监 更新招股书 公开招股 会提交申请 招股书起草 ，取得中国 取得中国证监 联交所 后续安排： 证监会受理 分析师大会 会的上市批准 同意函 再融资（发 通知（“小 文件（“大路 债、配售等 路条”）（ 条”）（仅H ） 招股书验证 仅H股公司 预路演 股公司需要） 上市交易 需要）。 （庆功宴） 一、准备阶段 二、申请阶段