财务借款及费用核销制度.docxVIP

借款及核销管理制度 1、目的 为了规范公司借款及核销管理，合理运用资金，制定本制度。 2、范围 本制度适用于公司所有借款及核销业务3、借款 3、1 职工出差借款 3、1、1 员工到财务部领取借款单,填写借款金额，借款事由，借款人签字后，经部门负责人签批，系统负责人签批,财务副总批准后,到财务部领取现金。财务出纳人员付现金后, 要在借款单上加盖现金付讫章。 部门负责人审核的项目为：出差的必要性、出差天数的合理性、业务费用额度的合理性。财务副总审核的项目为：差旅费的限额（出差天数×日标准×120%）、业务费用额度的 合理性。 3、1、2 员工出差借款需在回公司后 7 个工作日内报销。报销后，如果账