山西焦煤：国融兴华关于山西焦煤收购山西华晋明珠煤业有限责任公司49%股权项目资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制 山西焦煤能源集团股份有限公司 拟以发行股份及支付现金方式收购 自然人李金玉、高建平合计持有 山西华晋明珠煤业有限责任公司 49%股权项目 评估报告 国融兴华评报字[2022]第 500003 号 (共 1 册 第 1 册) 评估机构名称：北京国融兴华资产评估有限责任公司 评 估 报 告 日： 2022 年 9 月 26 日 山西华晋明珠煤业有限责任公司49%股权项目评估报告 地址：北京市东城区安定门外大街 189 地址：北京市东城区安定门外大街 189 号天鸿宝景大厦 7 层 电话：010评估报告目录 声 明 1 评估报告摘要 2 评估报告正文 5 一、委托人、被评估单位及委托合同约定的其他评估报告使用者 5 二、评估目的 12 三、评估对象和评估范围 13 四、价值类型及其定义 20 五、评估基准日 21 六、评估依据 21 七、评估方法 26 八、评估程序实施过程和情况 40 九、评估假设 42 十、评估结论 45 十一、特别事项说明 47 十二、评估报告使用限制说明 52 十三、评估报告日 53 十四、评估机构和资产评估师签章 54 附 件 55 山西华晋明珠煤业有限责任公司 49%股权项目评估报告 北京国融兴华资产评估有限责任公司 地址：北京市东城区安定门外大街 189 号天鸿宝景大厦 7 层 电话：010 传真1 声 明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会 发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚 持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产 评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人 违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。 本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使 用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构 和个人不能成为资产评估报告的使用人。 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结 论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象 可实现价格的保证。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签 名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料 的真实性、完整性、合法性负责。 五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产及企业经营预测资料进行现场调 查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及 其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并 且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者 预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存 在偏见。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报 告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载 明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 山西华晋明珠煤业有限责任公司49%股权项目评估报告 北京国融兴华资产评估有限责任公司 地址：北京市东城区安定门外大街 189 号天鸿宝景大厦 7 层 电话：010 传真5 山西焦煤能源集团股份有限公司拟以发行股份及支付现金 方式收购自然人李金玉、高建平合计持有 山西华晋明珠煤业有限责任公司 49%股权项目 评估报告正文 国融兴华评报字[2022]第 500003 号 山西焦煤能源集团股份有限公司： 北京国融兴华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规 和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照 必要的评估程序，对山西华晋明珠煤业有限责任公司股东全部权益价值在 2021 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人、被评估单位及委托合同约定的其他评估报告使用者 本评估项目的委托人为山西焦煤能源集团股份有限公司，被评估单位为山西华 晋明珠煤业有限责任公司。 (一)委托人概况 1.注册登记信息 企业名称：山西焦煤能源集团股份有限公司 统一社会信用代码：91140000713676510D 住所：山西