2021年国家公务员考试证监会财金类招聘笔试真题解析_1632818174.pdf

讲义名称 2021证监会财金类真题解析 华图在线 2021证监会财金类招聘笔试真题解析 第一部分 证券期货基础知识（60题，共40分） 一、单项选择题（每题给四个备选项，其中只有一个选项是正确 的，应试人员应将正确的选项选择出来并按照要求在答题卡相应位 置填涂，多选或不选均不得分；共40题，每题0.5分，共20分） 1.关于证券发行市场和交易市场的关系，下列说法不正确的是（ ）。 A.相互依存 B.相互制约 C.发行市场是交易市场的基础 D.交易市场是发行市场的前提 【答案】D。证券发行市场和交易市场的关系：证券发行市场是交易市场的基础 和前提，有了发行市场的证券供应，才有交易市场的证券交易，证券发行的种类、 数量和发行方式决定着流通市场的规模和运行。交易市场是证券得以持续扩大发 行的必要条件，为证券的转让提供市场条件，使发行市场充满活力。此外，交易 市场的交易价格制约和影响着证券的发行价格，是证券发行时需要考虑的重要因 素。D 选项符合题意，ABC 选项错误。故本题正确答案选D。 2.对基金资产中存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，但最近交易日后经 济环境未发生重大变化，应当以（ ）确定该投资品种的公允价值。 A.市价 B.该品种最近交易价格 C.类似品种的现行市价 D.专家估值 【答案】B。对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定 公允价值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用 最近交易市价确定公允价值；估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了 重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市 价，确定公允价值。有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的（如 异常原因导致长期停牌或临时停牌的股票等），应对最近交易的市价进行调整， 1 43 第 页 页 B ACD 以确定投资品种的公允价值。 选项符合题意， 选项错误。故本题正确答 案选B。 3.上市公司发行的证券品种不包括 （ ）。 A.优先股 B.债券 C.普通股 D.期货 【答案】D。上市公司申请在境内发行证券，证券品种包括：（一）股票；（二） D 可转换公司债券；（三）中国证券监督管理委员会认可的其他品种。 选项符合 题意，ABC选项错误。故本题正确答案选D。 4.对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易， （ ）是承担相应 交易交收责任的所有结算参与人的共同对手方。 A.买方 B.卖方 C.证券交易所 D.证券登记结算机构 D 【答案】 。共同对手方指的是在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收 对手并保证交收顺利完成的主体。对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的 证券交易，证券登记结算机构 （即中国结算公司）是承担相应交易交收责任的所 有结算参与人的共同对手方。D 选项符合题意，ABC选项错误。故本题正确答 D 案选 。 5.上市公司从宣布分红派息方案之日起，至 （ ）之前，所涉相关上市证券为 含息或含权证券。 A.股权登记日 B.除息除权日 C.股利派发日 D.股利宣布日 【答案】B。股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此 A 日期持有公司股票的股东方能享受股利发放， 选项错误；除息除权日，通常为 股权登记日之后的1个工作日，本日之后 （含本日）买入的股票不再享有本期股 利，B 选项正确；股利派发日，即股利正式发放给股东的日期。根据证券存管和 资金划转的效率不同，通常会在几个工作日之内到达股东账户，C选项错误；股 2 43