会计应收应付款.ppt

第7章 应收应付款管理 7.1 应收款管理系统概述 7.2 应收款管理系统日常业务处理 应收款管理-系统概述 应收款管理系统的主要功能 初始化设置 日常业务处理 应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理 期末处理 应收款管理-系统概述 应收款系统的两种应用模式 在应收款管理系统核算客户往来 根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。 处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。 应收款管理-系统概述 应收款系统的两种应用模式 在总账管理系统核算客户往来 若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理。 客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行查询。 应收款管理-系统概述 应收款系统的操作流程 下月业务 初始设置 日常处理 期末处理 应收款管理-系统概述 应收款系统与其他系统的主要关系 应收款管理-日常业务处理 参数设置 确定应收账款核销方式 按余额：按单据的到期日从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销。 按单据 ：将满足条件的未结算单据全部列出，由用户选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。 按存货 ：未结算单据按存货列出，由用户选择要结算