###单位财务管理办法.pdf

目 录 一 ###财务审计科职能 二 会计机构和会计人员档案 三 会计人员岗位责任 四 帐务处理程序制度 五 内部牵制制度 六 稽核制度 七 财务管理办法 八 会议费、招待费管理制度 九 物资管理制度 十 预算管理制度 十一 现金管理办法 十二 银行存款管理办法 十三 财务印鉴保管、使用管理办法 十四 会计电算化制度 十五 财务会计分析制度 十六 会计人员工作交接管理制度 １ 一 ###财务审计科职能 一、认真贯彻执行国家有关财务方面的方针、政策、 制度和有关规定。 二、负责拟定本处范围内的财务管理办法并组织实 施。 三、监督和管理电费回收、上缴工作，负责全处资 金的筹集、调度和使用。 四、负责外购电费的结算工作。 五、负责全处范围的财务监督、检查及财务管理的 指导工作。 六、负责全处财务人员的培训工作。 七、负责全处范围内国有资产的管理、使用监督工 作。 ２ 二 会计机构和会计人员档案 一、会计机构 ###财务审计科 二、会计人员 姓 名： ### 职 称： 助理会计师 岗 位： 财务审计科副科长 姓 名： ### 职 称： 会计师 岗 位： 主业主管会计 姓 名： ### 职 称： 助理会计师 岗 位： 低维费主管会计 姓 名： ### 职 称： 助理会计师 岗 位： 低维费出纳 姓 名： ### ３ 职 称： 经济师 岗 位： 主业出纳 三 会计人员岗位责任制度 认真贯彻执行国家有关财经方针、政策、法规和制 度，按照《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计准 则》处理会计业务，进行会计核算、实行会计监督。 一、 财务审计科副科长岗位职责 1、主持财务审计科全面工作，统筹安排各项会计工 作并负责制定各岗位责任制，领导财务科人员履行岗位 职责，切实完成各项会计业务工作。 2、负责指导本处范围内的财务管理、财务监督、财 务检查工作。 3、负责本处生产资金的筹集、调度、使用和管理工 作。 4、负责组织拟定本处财务管理办法并组织实施。 5、兼内审岗位职责。 6、完成处领导交办的其它工作。 二、主管会计岗位职责 1、负责日常会计业务的处理、审核原始凭证、编制 ４ 装订会计凭证。 2、按时编制装订各种会计报表、税务报表。 3、负责定期与银行、物资、基层财务单位的往来对 帐，并编制