审计发现问题整改方案.docVIP

第 PAGE 页 共 NUMPAGES 页 审计发现问题整改方案 2022年上半年度，江苏省农行驻**审计办共完成经营指标真实性审计、行长责任审计等工程27个，审计支行级单位22个，累计审计金额 1675891 万元，发现信贷、财务等方面的违规问题1563个，违规金额121284万元，目前已整改问题1299个，整改金额104756万元,未整改问题264个，金额16528万元。 笔者根据被审计单位的反应情况，局部问题未整改到位主要有以下几方面的原因： 1、历史遗留问题，整改难度较大。如：信贷业务中局部借新还旧手续不合规的问题是属以前年度操作不标准，如今为降低风险或完善信贷手续，虽然整体风险在降低，但于现行制度仍有不符之处； 财务方面因历史原因形成的长期挂帐，一时无法清理。 2、业务操作中，由于经办人员业务知识欠缺、风险意识差，未严格执行规章制度，且个别被审计单位满足于外表上的整改，整改不彻底、不到位，类似问题重复出现。 3、同业竞争剧烈，各行为拓展优质客户，降低标准或放宽准入条件，如办理承兑业务未收取手续费等问题。 4、业务部门自律监管在监管方式、监管手段、整改标准等方面仍然滞后，未真正发挥“第二道防线”的作用。 针对不同性质的问题，应区别对待，审计建议采取以下措施予以整改。 1、对于历史遗留的问题，应总结经历汲取教训，防止类似问题的重复发生； 并积极采取有效措施，逐步完善手续，降低风险，尽量减少损失。 2、对于因操作失误等主观因素等导致的问题，要进一步加强思想教育和业务培训，尤其是信贷、财务知识及新产品、新业务操作规程的培训； 要明确岗位职责，严格进步遵纪守法的自觉性和履行岗位职责的主动性； 要严格业务流程、标准操作，加大奖惩力度，确保业务操作的合法合规性，实在防范操作风险。 3、对于因同业竞争采取让利行为而形成的问题，上级行应研究采取适当措施，在法律、制度允许的范围内扩大基层自主权，以进步农业银行的竞争力和盈利才能。 4、加强业务部门自律监管力度。建议各级业务主管部门严格按照《业务部门自律监管施行细那么》要求，标准开展监管工作，尽量做到事前介入、事后关注； 要进一步明确监管人员工作职责，加大监管员考核力度，强化对监管发现问题的后续监管和整改落实工作，防止屡查屡犯现象的发生。 江苏省农行**审计办 二○○六年七月十一日