采购专项审计通用计划方法.docxVIP

精心整理 采买专项审计通用方案 合用对象：内部审计、对付会计目录 一、审计方案二、审计程序 三、审计分工和日程安排四、审计所需资料清单 一、通用采买专项审计方案1）、审计目的： 依据公司的采买管理制度，对采买部门现阶段的采买管理工作及内部控制状况进行审计检查和内控评估， 揭露此中存在的控制风险，并提出可行的建讲和改良举措。2）、审计内容： 1、 采买管理制度能否有效和完美。 2、 采买计划、采买估算、本质采买能否获取优秀的依据。 3、公司对采买主要业务环节（供给商资质的审察确认、标书制作、招标、评标、询价、比价、议价、合同管理、查收、退货、款项支付等）的管理、控制能否完美。 4、 对今年度审计