申请设立企业集团财务公司操作规程.docxVIP

申请成立企业企业财务企业操 作规程 【发布单位】中国银行业监察管理委员会 【发布文号】 【发布日期】2007-01-26 【生效日期】2007-01-26 【无效日期】 【所属种类】政策参照 【文件本源】中国银行业监察管理委员会 申请成立企业企业财务企业操作规程 各银监局： 现将更正后的《申请成立企业企业财务企业操作规程》印发给你们，请遵照履行。原《申请 成立企业企业财务企业操作规程》（银监发〔2006〕78号）同时取消。 中国银行业监察管理委员会 二○○七年一月二十六日 申请成立企业企业财务企业操作规程 第一章总则 第一条第一条为进一步规范企业企业财务企业（以下简称财务企业）的申请成立工作， 保证财务企业市场准入工作健康、有序地进行，根据《中华人民共和国银行业监察管理法》、《企业企业财务企业管理办法》（以下简称《办法》）拟定本规程。 第二条第二条本规程所指财务企业是以加强企业企业资本集中管理和提高资本使用效 率为目的，为企业企业成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。 第三条第三条本规程用于规范申请成立财务企业筹建和开业阶段的市场准入行为。外 资投资性企业成立财务企业（外资股本占25%以上）的市场准入参照本规程履行。 第四条第四条凡在中国境内成立财务企业，应当报经中国银行业监察管理委员会（以下 简称银监会）审查批准。 第二章成立条件 第五条第五条申请成立财务企业的企业企业（母企业），应具备以下条件： （一）吻合国家产业政策并拥有核心主业。 （二）申请前 1 年年关，注册资本金不低于 8亿元人民币。 （三）申请前 1 年年关，按规定并表核算的成员单位财产总额不低于 50亿元人民币，净资 产率不低于30%。 （四）财务状况优异，申请前连续2年年关按规定并表核算的成员单位营业收入总额均不低 于40亿元人民币，税前利润总额均不低于2亿元人民币。 （五）现金流量稳定并拥有较大规模。 （六）成立2年以上并且拥有一定的企业企业内部财务管理和资本管理经验。 （七）拥有健全的企业治理结构，无不当关系交易。 （八）资信优异，申请前连续2年内无不良诚信记录，未发生违法违规行为。 （九）入股资本本源真吻合法，不得以借贷资本入股，不得以他人委托资本入股。 （十）银监会规定的其他审慎性条件。 第六条第六条财务企业的注册资本金应当主要从企业企业成员单位中召募，并可以吸收成员单位以外的拥有丰富行业管理经验的战略投资者的股份。 除国家限制外部投资者进入并经银监会预先同意的特殊行业的企业企业外，新设财务企业 应有丰富行业管理经验的战略投资者作为股东，或经营团队中最少引进1名有丰富从业经验的高级管理人员和1名风险管理专业人员。 第七条第七条企业企业成员单位投资入股财务企业，应具备以下条件： （一）经工商行政管理机关登记注册的企业法人。 （二）拥有优异的企业治理结构或有效的组织管理方式。 （三）拥有优异的社会声誉、诚信记录和纳税记录。 （四）财务状况优异，最近2个会计年度连续盈利。 （五）年关分配后，净财产达到全部财产总额的30%以上（合并会计报表口径）。 （六）经营管理优异，按期足额归还银行贷款，最近2年内未发生违法违规行为。 （七）入股资本本源真吻合法，不得以借贷资本入股，不得以他人委托资本入股。 （八）该项投资吻合国家法律、法规规定。 （九）银监会规定的其他审慎性条件。 第八条第八条企业企业成员单位以外的战略投资者投资入股财务企业，应具备以下条 件： （一）承诺自财务企业成立之日起原则上在3年内不转让所持财务企业股份，并在财务企业 章程中载明。 （二）拥有3年以上从事财务企业或近似机构经营管理的优异经验。 （三）银监会规定的其他审慎性条件。 第九条第九条战略投资者为金融机构法人的，其投资入股财务企业除应吻合第八条规 定的条件外，还应具备以下条件： （一）拥有优异的企业治理结构。 （二）拥有健全、有效的内部管理和风险控制制度。 （三）财务状况优异，最近2个会计年度连续盈利。 （四）资信优异，最近2年内未受到看管机构的重要处分。 （五）入股资本本源真吻合法，不得以借贷资本入股，不得以他人委托资本入股。 （六）知足相关看管要求和指标，且该项投资吻合相关法律、法规以及看管规定。 110 （八）银监会规定的其他审慎性条件。 第十条第十条战略投资者为非金融机构企业法人的，其投资入股财务企业应吻合第七 条、第八条规定的条件。 第十一条第十一条拟成立的财务企业应具备以下条件： （一）确属集中管理企业企业资本的需要，经合理预测可以达到一定的业务规模。 （二）有吻合《中华人民共和国企业法》和《办法》规定的章程。 （三）有吻合《办法》规定的最低限额注册资本金。 （四）有吻合银监会规定的任职资格条件的董事、高级管理人员和规定比率的专业从业人员，在风险管理、资