外资企业+财务管理制度.pdf

外资企业 财务管理制度 有限公司 财 务 管 理 制 度 We ｉsh ａn H ａnji ａmei Decora ｔioｎ Mater ｉals Co．， L ｔd. Fina ｎci ａl Management Reg ｕla ｔions 财 务 管 理 制 度 Ｆｉｎａnc ｉal M ａn ａg ｅment Regula ｔioｎs 第一章 总 则 第一条 为了加强公司的财务管理和财务监督工作,保护本公司和投资人各 方的利益,根据国家有关外商投资企业的法律、法规等,特制定本制度。 1. T ｈｉs s ｙst ｅm i ｓ ｈer ｅby est ａblis ｈed i ｎ the ｌist of na ｔioｎａl ｌaws ａnd re ｇulatio ｎｓ regarding to fo ｒｅi ｇn iｎv ｅs ｔmen ｔ ｅnte ｒpri ｓe in o ｒder to we ｌl manage aｎd superv ｉｓｅ fina ｎci ａl a ｆｆai ｒs ｏf ｔhis c ｏmpany and ｐｒot ｅct ｉnt ｅrests of the compaｎｙ ａn ｄ ｉｎｖest ｏrs. 第二条 本制度适用于 有限公司。 2. This ｓystem is ａpplic ａble to W ｅishan Hanjiamｅi De ｃoration M ａterials Co．， L ｔd. 第三条 公司的财务活动,遵守中国的有关法律、法规和 本规定，接受国家 财税机关的检查和监督，并对董事会及投资人各方负责。 3. All financial a ｃtiv ｉt ｉｅｓ o ｆ th ｉs company c ｏｎｆorｍ t ｏ Chine ｓe l ａｗs, reg ｕｌａｔions aｎd t ｈｉs s ｙst ｅm， ｒe ｃeive in ｓpec ｔioｎ and su ｐe ｒｖｉｓioｎ o ｆ ｓtate fin ａncial ａn ｄ ｔax au ｔhor ｉｔｙ ａn ｄ a ｒｅ r ｅsponsible to board of ｄirect ｏrs and iｎ ｖestors. 第四条 公司各部门和职员办理财会及财会相关事务，必须遵守本制 度。 4． Dep ａrtments and ｅm ｐl ｏｙee ｓ of ｔｈis c ｏｍｐａｎy shall abide by ｔh ｉs ｓystem w ｈen in ｖo ｌｖe ｄ ｉn fi ｎan ｃial a ｆf ａｉr ｓ or ｓuch a ｆfair ｓ ｃoncerned. 第二章 现金管理 第五条 严格按照中国人民银行规定的现金管理办法和财政部关于企业单位 货币资金管理和控制的规定,办理有关现金收支业务。 5. Han ｄl ｅ ｃash re ｃｅipts an ｄ p ａｙme ｎｔs ｓtrictly ｉｎ acc ｏ rd ａnc ｅ wi ｔh C ａｓh Ma ｎａgement M ｅth ｏds forｍｕla ｔｅｄ by Chine ｓ ｅ Ｐｅople＇s Ｂan ｋ and Ｓt ｉpulation ｓ ｏn Ｍana ｇin ｇ and C ｏｎt ｒ ｏl ｌin ｇ Ｃu ｒｒe ｎcy a ｎd Ｃａpital ｂｙ ｆin ａn ｃial d ｅpartm ｅｎt. 第六条 办理现金收支业务时，应当遵守以下规定: 2 ６. Followin ｇ rules ｍust be observed ｗｈe ｎ ｈandli ｎg ca ｓh ｒecei ｐts a ｎd p ａｙｍent ｓ： 1.按照现金管理规定,现金应控制在核定库存限 额之内。 6. １ Ａmo ｕｎt of ｃash ｓhall n ｏｔ be b ｅy ｏnd a ｕt ｈo ｒｉze ｄ stock ac ｃo ｒding t ｏ cash managem ｅnt stip ｕl ａt ｉon.