应收账款管理流程.docxVIP

应收账应收帐款款管理办管法 理流程 销 售 部 财 务 部 文件与记录 客 户 1，审核合同，提单及财务开票信息 合同复印件提单 财务开票报表 发票 2，开发票，确认应收账款 3，编制应收账款明细报告， 账龄报告 应收账款动态表账龄表 6，付款 5，催收并控制后续发货（见催款 作业流程）  4，检查应收 否 收账款是否按时付款 电汇单据银行汇票 银行承兑汇票 是 7，入账，冲减应收账款更新记录 8，总结应收账款情况， 递交应收账款管理报告 月度应收账款报告 页脚内容1 结束 页脚内容 页脚内容 PAGE 3 1财务部审核合同，提单和财务开票报表上的数据2财务部审核无误后开发票，确认销售收入和应收账款3财务部编制应收账款明细报告和账龄报告财务部检查客户是否按合同规定按时付款，如果逾期，4转到 1 财务部审核合同，提单和财务开票报表上的数据 2 财务部审核无误后开发票，确认销售收入和应收账款 3 财务部编制应收账款明细报告和账龄报告 财务部检查客户是否按合同规定按时付款，如果逾期， 4 转到 5；如果正常付款，转到 7 5 销售部催收账款并控制后续发货 6 客户付款 7 财务部收到付款入账，冲减应收账款并更新记录 8 财务部总结应收账款情况并递交应收账款管理报告 销售部应收催帐款管理款办法 作业流程 逾 期 逾 期 欠款 打印催款单 逾期欠款 15 打印二级催 款单 检 是 否已 记 录 天 查 否 逾 期 欠 款 30 天 打印三级催 款单 是 催款次数二次 以内 否 客户付款 发出催款单并与客户 联系 三次催款仍不 付款 是 结束 停止发 货 及时向营销总监 反馈 协同财务部，行政办 清收 编制： 审核： 批准： 附件：催款单 应收帐款管理办法 催款单 公司： 截至 年 月31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元(大写人民币 元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在 年 月 日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。因此，特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。 此致 公司(印章) 年 月 日 应收帐款管理办法 二级催款单 公司： 截至 年 月 31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元(大写人民币 元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在 年 月 日之前支付上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至 年 月 日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在 天内安排付款。 如有其他原因请即书面回复，谢谢！ 此致 公司(印章) 年 月 日 应收帐款管理办法 三级催款单 公司： 截至 年 月 31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元(大写人民币 元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在 年 月 日之前支付上述款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款，我司将暂时停止与贵司的所有交易，请务必及时安排付款。我们保留随时向法院提请诉讼的权利。 特此通知，谢谢！ 此致 公司(印章) 年 月 日 页脚内容6