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施工企业财务管理制度 财务管理制度 一、费用报销制度 1. 报销人必须提供合法有效的报销单据（发票），除特殊情况外。 2. 填写报销单据时，应力求整洁美观，不得随意涂改。报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写。各项目应填写完整，大小写金额一致，并经领导批准。有实物的报销单据须由验收人验收后在单据（发票）背面签名确认。需入库的实物单据应附入库单。 3. 差旅费报销必须事先报告请示领导，经批准后方可报销。 4. 办公费报销由办公室负责统一采购报销。 5. 业务招待费必须事先报告请示领导，经批准后方可招待。 6. 费用报销审批基本流程：经办人填写报销单，项目负责人审批签字，会计审核报销凭证，总经理审批