商业银行的负债管理解析.pptxVIP

商业银行的负债管理解析第1页/共59页 引子1：什么是负债？概念：银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。本章以狭义负债为研究对象。第2页/共59页 引子2：负债的作用是商业银行的主要资金来源，是银行发展的基础是保持银行流动性的手段是银行同社会各界联系的主要渠道银行通过负债集中闲置资金，推动社会经济发展第3页/共59页 引子3：负债的发展趋势存款负债始终是世界各国商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源；非存款负债（主要是借款）的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。第4页/共59页 内容提要一、存款管理（12章）二、借款管理（13章）第5页/共59页 一、存款管理（一）存款类型（12.1）（二）不同类型存款的利率（12.2）（三）存款成本管理（12.3-12.7）（四）存款保险制度（12.4）第6页/共59页 （一）存款类型1.交易存款（1）活期存款概念：活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。特点：存款利息低（或无）、存款稳定性低、存款营业成本高、存款利用率低（存款准备金率高）。第7页/共59页 （2）可转让支付命令账户（negotiable order of withdrawal, NOW）是一种支付利息的储蓄存款，提供该服务的存款机构要求客户在提款时预先通知存款机构。由于存款机构很少使用上述权利，因此NOW可以向活期存款一样自由支付。第8页/共59页 （3）货币市场存款账户（money market deposit accounts, MMDA）是一种短期存款，利率较高，客户提款受限制（客户1个月最多开出6张预先授权汇票、3张取款支票，客户自己提款的额度和次数也受限制）。第9页/共59页 （4）超级可转让支付命令账户（super negotiable order of withdrawal, SNOW）是一种支付利息的储蓄存款，存款人取款和支付不受限制，但利率较货币市场存款低。第10页/共59页 （5）移动支票存款主要针对移动通讯用户设计，用户用智能手机对背书支票的正面和背面拍照，并将照片上传至自己的存款账户，由银行代为支付。第11页/共59页 第12页/共59页 第13页/共59页 2.非交易存款（1）定期存款概念：定期存款是客户和银行预先约定存款期限的存款。特点：存款利息高、存款稳定性高、存款营业成本低、存款利用率高（存款准备金率低）第14页/共59页 （2）定期存单（certificate of deposit, CD）可转让定期存单（面额较大，到期前可转让）不可转让定期存单（面额较小，到期前不可转让）突然提高定期存单（bump-up CD）递升定期存单（step-up CD）流动性定期存单（liquid CD）第15页/共59页 （3）储蓄存款概念：指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。特点：储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。注意：政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款，公款私存视为违法（具有中国特色）。第16页/共59页 3.存款产品设计存款利息 附加服务 存款期限 存取方式 存款的特色功能 存款的可转让性 存款帐户的衍生投资功能 （课后思考：试设计一种存款产品。）第17页/共59页 （二）不同类型存款的利率1.存款期限越长，存款利率越高（交易存款利率较低，非交易存款利率较高）2.银行规模越小，存款利率越高3.存款风险越大，存款利率越高4.银行存款需求越强烈，存款利率越高 银行最喜欢的存款组合：一般会持有高比例的活期存款和低收益的非交易存款。因为这些存款的资金成本最低，并且含有相当比例的核心存款（core deposit）。第18页/共59页 （三）存款成本管理1.存款成本构成（1）利息成本 以货币形式直接支付给存款者的报酬。（2）营业成本 除利息外的其他所有开支。包括柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办公费以及为存户提供其他服务的费用等。第19页/共59页 （3）资金成本 指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。资金成本率=【（利息成本+营业成本）/吸收的全部存款资金】*100%（4）可用资金成本 指银行的可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行盈利性资产价格的基础，也是银行经营中资金成本分析的重点。第20页/共59页 （5）加权平均成本 指存款资金的每单位平均借入成本。第21页/共59页 （6）边际存款成本 指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。第22页/共59页 2.存款成本控制尽量扩大