出纳岗位责任制度-企业文规.pdf

出纳岗位责任制度 - 企业文规 1．办理现金收付和银行结算业务 （l）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务部主办会 计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。 （2 ）收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫” 、“付讫”戳记，并在登 记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。 2 ．登记现金及银行存款日记账 （l）在会计人员编制凭证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记账， 每天结出余额与实存现金核对。