财务内控审计报告.pdf

XXXX科技股份有限公司 财务内控管理审计报告 公司领导: 因公司管理层和董事会要求，近期对公司财务内控管理做了一次审 计检查，发现有些财务内控做得比较到位，但某些地方做得还有些短 缺，有待提升和完美，希望经过此次内控审计，能进一步增强财务内控 管理，以降低公司财务风险，现报告以下： 一、估算管理 审计内容： 估算的编制、估算的审批系统、责任部门、估算实行控制、超估算控 制、估算执行剖析、估算修正等。 发现的问题： 公司有销售总数、产品成本、花费、销售收益的估算，但没有