股份制商业银行风险评级体系.pptxVIP

股份制商业银行风险评级体系银监会印发的文件目录评价标准委员会0201安全状况管理状况0304盈利状况流动状况0605目录银行评级风险评价0807附件一附件二09010基本信息为健全和完善股份制商业银行风险监管体系，实现对股份制商业银行的持续监管、分类监管和风险预警，依据我国现行的银行监管法律、法规，银监会制定了《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》(以下简称《评级体系》)，现印发给你们，请遵照执行。《评级体系》适用于城市商业银行。委员会委员会简介方式简介股份制商业银行风险评级是银行监管框架的重要组成部分，是监管机构对股份制商业银行的风险表现形态和内在风险控制能力进行的科学、审慎的评估与判断。监管机构对股份制商业银行的风险评级，既不同于股份制商业银行自身的评价，也不同于社会中介机构对股份制商业银行的评级。它是以防范风险为目的，通过对股份制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别股份制商业银行存在的风险，实现对股份制商业银行持续监管和分类监管，促进股份制商业银行稳健发展。方式股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素的综合评价，包括资本充足状况评价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及在此基础上加权汇总后的总体评价。评级结果将作为监管的基本依据，并作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理的重要参考。中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查的频率、范围和依法采取的其他监管措施。评价标准评价标准(一)定量指标(60分)1.资本充足率(30分)10%以上：30分8%至10%：25至30分6%至8%：14至25分2%至6%：0至14分2%以下：0分资本充足率的概念与相关计算方法见监管部门制发的相关文件。2.核心资本充足率(30分)6%以上：30分4%至6%：25至30分安全状况安全状况(一)定量指标(60分)1.不良贷款率(15分)5%以下：15分10%至5%：12分至15分15%至10%：6分至12分25%至15%：0分至6分25%以上：0分不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/贷款余额。有关次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款的概念见中国人民银行银发〔2001〕416号文。2.估计贷款损失率(10分)3%以下：10分管理状况管理状况(一)银行公司治理状况，公司治理的合理性和有效性(50分)1.银行公司治理的基本结构(10分)(1)银行是否构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的银行治理结构，各个治理主体是否设立了专门委员会和专门办事机构；是否建立了独立董事制度和外部监事制度。(5分)(2)各个治理主体是否明确了各自的工作职责，是否制定了完备规范的议事规则。(5分)2.银行公司治理的决策机制(10分)(1)银行的股东资格是否符合有关规定；股东是否履行诚信义务；银行是否能够保护股东合法权益，公平对待所有股东，是否存在大股东损害中小股东权益的情况；银行股东是否有占用银行资产行为，是否有关联交易，关联交易对银行的影响；股东大会能否按照章程的规定有效发挥其职能。其中涉及关联交联授信的比例确定见监管部门制发的相关文件(5分)评分原则：如果银行对一个关联方的授信余额超过银行净资产的10%，或者对一个关联方的集团客户的授信余额总数超过净资产的15%，或者银行对全部关联方的授信余额超过商业银行净资产的25%，得分应低于3分。(2)董事是否具备履行职责所必需的专业素质；是否勤勉诚信；董事的选任是否符合规定程序。盈利状况盈利状况(一)定量指标(60分)1.资产利润率(15分)1%以上：15分0.75%至1%：12分至15分0.5%至0.75%：9分至12分0.25%至0.5%：6分至9分0%至0.25%：0至6分0%以下：0分资产利润率的概念与计算方法见监管机构颁布的相关文件。利润的计算是根据财政部《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》的有关规定，以银行足额提取了当年各类贷款损失的准备金为前提条件的。2.资本利润率(15分)流动状况流动状况(一)定量指标(60分)1.流动性比率(20分)35%以上：20分25%至35%：16分至20分15%至25%：12分至16分10%至15%：0分至12分10%以下：0分流动性比率的概念与计算方法见监管机构制发的相关文件。2.人民币超额准备金比率(10分)5%以上：10分4%至5%：6分至10分风险评价风险评价市场风险，指由于利率或价格发生变化而对金融机构财务状况产生的不利影响。市场风险主要包括利率风险、外汇风险、股本风险和商品风险。在评估市场风险时，监管人员应主要考虑以下因素：(一)金融机构盈利性或资产价值对利率、汇率、商品价格或产权价反向变动的敏感程度；(二)银行董事