银行存款日记账范本.docVIP

银行存款日记账范本 1.银行存款日记账格式 现金日记账是一种顺时账，只要有现金的纳入或支出就必须按照业务发生的时间进行顺时登记账簿（根据收入或支出凭证登记），只要有现金流动，就要记账，以保证库存现金和账簿相符，是现金管理的手段之一。 每天不仅要记账，还要结账，还要对库存现金进行盘点，确实保证账实相符。登记现金日记账一定要细心，严谨。 要用定页账。登记时要按照业务发生的时间顺序，逐笔进行登记，不得跳行、隔页。 每日要结出余额，每页要在末行结出余额和合计数（最好还应结出累计数）并将余额转次页。下一页开始登记时在第一行写上上页转入，然后把上页余额转过来，接着登