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财务制度学习测试题（100分） 1、所在分行 【填空题】 ________________________ 2、姓名 【填空题】 ________________________ 3、在店长保管代管金单子过程中，因保管不当遗失的，先按照退代管金流程退 完此款后，由店长填写代管金单据遗失申请表，区经签字确认后移交到到财务部销账，备案。并对当事人店长乐捐（ ）元/单。 【填空题】 ________________________ 正确答案: 100（回答与答案完全相同才得分） 4、在职期间只可以退领一次风险保证金。退领的正常比例为（ ）% 【填空题】 ________________________ 正确答案: 70%（回答与答案完全相同才得分） 5、若未遵守“资金不过夜”规定，超过两天未交回对店长处于（ ）元/单乐捐 【填空题】 ________________________ 正确答案: 200（回答与答案完全相同才得分） 6、代管金退取，在正常工作日内都可以退取，一定要把已经退领过的代管金原始票据最迟在次月（ ）号交回至财务部！ 【多项填空】 选项1________________________（10分） 正确答案: 5（回答与答案完全相同才得分） 7、费用报销必须及时，当月发票必须在当月进行报销，如若未能在当月报销的，跨月报销的按照发票金额的（ )%给予报销，超过两个月的按照发票金额的( )%给予报销，超过两个月以上的公司不再给予报销。 【多项填空】 选项1________________________（5分） 正确答案: 80%（回答与答案完全相同才得分） 选项2________________________（5分） 正确答案: 50%（回答与答案完全相同才得分） 8、开具增值税专用发票需提供的资料 【多选题】（10分） A.一般纳税人资格认定书 B.公司名称 C.纳税人识别号 D.经营地址及电话号码 E.开户行及账号 正确答案: ABCDE 9、不予报销的单据 【多选题】（10分） A.单位名称随便写的 B.票据上有违约金的 C.数量、单价、金额明确的 D.虚假收据、虚假发票 正确答案: ABD 10、费用报销流程 【单选题】 A.分行经理——ERP ——原始票据 （交由指定行政经理统一保管，并由报销人提供姓名及建行账号）——财务收单——原始票据整理——款项划转至分行经理?（8号、18号、28号） B.分行经理——ERP ——原始票据 （交由指定行政经理统一保管，并由报销人提供姓名及建行账号）——财务收单——原始票据整理——款项划转至分行经理 ?（5号、15号、18号） C.ERP——分行经理 ——原始票据 （交由指定行政经理统一保管，并由报销人提供姓名及建行账号）——财务收单——原始票据整理——款项划转至分行经理 ?（8号、18号、28号） 正确答案: A 11、用于报销的合法票据 【多选题】（10分） A.盖有收款单位的发票专用章 B.购买方必须填据公司的完整信息 C.发票的正面有国家税务局监制的印章 D.密码区域的数据一定要在框内 E.发票号码一定要与系统号码一致 正确答案: ABCDE 12、退单流程 【单选题】 A.分行经理——区域经理总监审核签字——财务部审核——总经理审核——人事部核算薪酬——财务部按照差额退款 B.分行经理——区域经理总监审核签字——总经理审核——财务部审核——人事部核算薪酬——财务部按照差额退款 C.分行经理——总监审核签字——总经理审核——财务部审核——人事部核算薪酬——财务部按照差额退款 D.分行经理——区经审核签字——总经理审核——财务部审核——人事部核算薪酬——财务部按照差额退款 正确答案: A