固定资产风险防控.docx

固 定 资 产 风 险 防 控 Jennywas compiled in January2021 固 定 资 产内部控制说明 流程 关键环节 风险点 主要防控措施 责任主体 固定 超标准配置资 采购部门会同财务室审核采资产需求部 资产 产，造成资产 损失浪费，资 购计划的合理性：采购计划门、采购部 是否列入预算、是否与业务门、财会部 管理 资产购置 产配置不合 部门的工作计划和资产存量 门 理，影响工作 相适应；是否与资产配置标 运行。 准相符 资产保 管不 善、维护不当 1、资产管理部门建立并使用资产信息管理系统对资产 资产使用部门及人员、 造成资产毁损进行管理；2、规定资产使 浪费，