现金管理制度样本（3篇）.docVIP

第PAGE3页共NUMPAGES3页 现金管理制度样本 一、银行存款管理相关规定： （一）严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。 （二）银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。 （三）银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。 （四）银行支票由出纳保管，各部门需领用支票（不包括现金支票，仅指转帐支票），必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。 （五）财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。 （六）支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。不允许转让，抵押。不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。 （七）支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。 使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。 （八）银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。 （九）每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。 二、现金管理相关规定：. （一）本研究所日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 （二）库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。 （三）严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款、项目支出等都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。 （四）使用现金付款时，需要让收款人在支出凭单上签字确认。 （五）不准私人挪用、占用和借用公款现金。 （六）现金不足时，开具现金支票到银行提取备用金。 （七）出纳应于每周五下午下班前向有关本研究所领导报送资金收支表。 现金管理制度样本（二） （l）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。 （2）为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。 （3）限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。 （4）单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。 （5）库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。 纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。凡是成把、成捆的纸币即为整数（即大数），均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数（或小数），也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。 铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。 现金管理制度样本（三） （五） 一、银行存款管理相关规定： （一）严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。 （二）银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。 （三）银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。 （四）银行支票由出纳保管，各部门需领用支票（不包括现金支票，仅指转帐支票），必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。 （五）财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用____前，需填写支票领用单，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖作废章，妥善保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。 （六）支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。不允许转让，抵押。不允许签发与____实际内容，实际金额不符的支票。 （七）支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。 使用