财务管理内容不规范.docxVIP

第 1 页 共 8 页 本文格式为 Word 版下载后可任意编辑和复制 财务管理内容不规范 财务报销审批制度 为了严格执行财务管理制度规范报销程序特作如下规定： 1． 报销前必需先填写付款凭证、校长审批签名、部门负责人签名、 领款或者经办人签名后再到报帐会计处报销。付款凭证必需用水笔填写。 2． 凡需报销的原始凭证(发票)必需是真实、合法的凭证。对记 载不精确 、不完整、大小写金额不全都的发票应由经办人员退 回原填写单位，由原填写单位重新开具。不能采用涂改等不正确方法。 3． 报销的发票必需写明报销单位名称、发票上应填写日期、数量、 单价、金额。如内容较多，必需附清单。发票上应加盖填制单位的发票专 用章。单张发票金额不超过壹千元。壹千元以上请用支票结算。 4． 如有餐饮类发票，对奖处不能刮掉，否则不予报销。 5． 购入固定资产、经领导审批、财产保管员验收，开具入库单， 审核无误、予以支付。 6． 每月常规的开支、定期按时结帐、准时报帐。发票不隔月、月 月清。 7． 自制凭证的报销须经三人以上签字、证明。 8. 如遇特殊状况， 急需预支现金。 必需经校长审批， 经办人填写暂支单方 可支付。时间不超过一星期。 试验学校东校篇二：财务管理制度范本 财务管理制度范本 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作， 发挥财务在公司经营管理和提高经济 效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： (一)子细贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的 财务制度。 第 2 页 共 8 页 本文格式为 Word 版下载后可任意编辑和复制 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管 理，反映、分析财务方案的执行状况，检查监督财务纪律的执行状况。 (三)乐观为经营管理服务，通过财务监督发觉问题，提出改进意见，促进 公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节省，合理使用资金。 (五)合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)乐观主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，准时把握相关法 律法规的变化，有效规范财务工作，准时供应财务报表和有关资料。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条 第四条 第二章 第五条 公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。 财务工作岗位职责 财务经理负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案，拟订资金筹措 和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核，催促本公司有 关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，准时 向总经理提出合理化建议。 (四)组织领导财务部门的工作， 安排和监督其他人员的工作任务， 制定考核 奖惩指标； (五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理掌握流程，成本 归集安排制度； (六)承办公司领导交办的其他工作。 第六条 会计的主要工作职责是： (一)根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精 确 ，帐目清晰，按期报帐。 (二)根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润 第 3 页 共 8 页 本文格式为 Word 版下载后可任意编辑和复制 的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或者财务经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： (一)子细执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部份必需准时送存银行，不坐支现金， 不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度， 编制支票使用手续， 使用支票须经总经理签字后， 方可生效。 (五)乐观协作银行做好对帐、报帐工作。 (六)协作会计做好各种帐务处理。 (七)完成总经理或者财务经理交付的其他工作。 第八条 审计的主要工作职责是： (一)子细贯彻执行有关审计管理制度。 (二)监督公司财务方案的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的 各项经济活动及其经济效益。 (三)具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精 确 无误。 (四)审阅公司的方案资料、合同和其他有关经济资料，以便把握状况，发 觉问题，积累证据。 (五)订正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 (六)针对公司财务工作中消失问题产生的原由提出改进建议和措施。 篇 三：财务管理规范通知 关于加强和规范公