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财务管理制度及表格 一、财务管理制度 财务管理制度是财务部门为规范财务管理、保证财务安全所制定的稳定的管理规范。财务管理制度对于公司的财务管理具有重要的作用，它可以规范财务管理，减少财务风险，确保企业的财务安全。 1、财务主要职责 管理会计有着“安全第一，风险可控”原则，财务管理制度应明确企业财务管理的主体职责。主要职责如下： 编制和执行企业年度财务预算； 负责企业资金收支、记录、结算、清算； 管理企业的银行、职工工资、社会保险、福利等； 办理企业的融资、投资、外汇管理等业务； 编制企业财务报表，审计、验账和监督所有单证和报表。 2、账务处理流程 财务管理制度需要规定财务业务的账务处理流程，以减少错误和漏洞。一般包含以下步骤： 1、收款：收到合同、发票等相关单据，及时录入财务系统。 2、开票：确认客户需求后，开具发票，进行一系列的审核和复核处理。 3、付款：对收到的供应商的单据进行审核和复核，确认无误后付款。 4、记账：根据收到单据和支付单据及时进行记账处理。 5、财务管理：保管好单据并进行及时的财务管理和报表填制。 3、财务审核制度 在财务管理流程中，审核制度也是非常重要的。对于审核制度，财务管理制度应包括以下方面： 1、预付及账款的审批流程； 2、对财务报表的审查和审计流程； 3、对批准财务收支计划的流程； 4、对外部财务报告的审核流程； 5、当财务异常或不规范时的处罚方法和流程。 二、财务表格 在财务管理中，各种各样的财务表格是与众不同和必不可少的。合理使用财务表格，不仅可以提高工作效率和流程性，而且能让相关财务数据更加直观和清晰。 以下为几种财务表格的具体介绍。 1、现金流量表 现金流量表是颇具代表性的财务报表之一。现金流量表反映了企业的经营活动、投资活动和融资活动中产生的现金流动情况。该表往往被用来对企业的现金流量状况进行分析，并对可能的风险提前预警。 2、资产负债表 资产负债表是又称企业财务状况表，是反映企业资产、负债和股东权益状况的一张财务报表。记载了企业某一个时点的财务状况以及企业运营和资金分配的成果。 3、收支明细表 收支明细表是一种记录常规事项的财务表格。主要功能是记录详细的收支情况，包括支出、收入、还款、欠款等各项财务事情的真实情况，以便于及时了解企业各方面的财务收支情况。 4、成本计划表 成本计划表主要是为了便于合理控制公司经营项目的各方面成本而设计的。具有一定的竞争性优势，对于发展企业而言，非常具有重要意义，也能够更好地实现企业的盈利目标。 结束语 好的财务管理制度和实用的财务表格对于企业的财务管理至关重要，只有合理的制度与表格才能帮助企业更好地进行财务管理，提高效率、节约成本，减少风险，创造更大的价值。