财务报销管理制度.docVIP

财务报销管理制度 1目的 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 2范围 本制度规定了公司财务报销管理工作中各类费用票据的分类、整理、审批、报销程序等要求。 本制度适用于公司各类费用报销的管理。 3职责 3.1费用开支人员对所报票据内容的真实性、合法性负责。 3.2费用报销部门的负责人和分管领导负责费用开支标准和真实性的审核。 3.3财务部门负责按制度规定对各项费用的报销实行监督和控制。 3.4总经理或总经理授权人负责权限内费用报销的批准。 4票据的整理 4.1票据的分类 报销票据根据公司实际情况分为实物采购票据、差旅费用、汽车费用、其它费用四类。 4.2票据的粘贴 4.2.1各项费用票据应按费用开支内容分项单独粘贴在公司统一格式的“票据粘贴单”上，并按票据的大小依次粘贴整齐，不同性质的发票不得粘贴在同一粘贴单上，票据粘贴不能超过票据粘贴单的四边。 4.2.2费用报销票据的粘贴应以燕翅式排列，口向右，票据应保持适当距离(10毫米左右)，所有票据应正面粘贴，并直接附于费用报销单后面，不要粘贴。 5审批程序 5.1 报帐人按规定将报销票据整理好后，经部门负责人、分管领导审核签字后，由财务部长及经管审核后，报公司总经理或总经理授权人签字批准，由财务部门审查其合法性后予以报销。 5.2 公