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公司财务报销制度管理规定 为了规范公司财务报销制度，提高财务管理工作效率，根据公司相关规定制定本管理规定，明确公司财务报销制度管理的各项要求。 一、报销范围与标准 报销范围：本制度所指的报销范围包括公司的日常运营成本、员工实际发生的差旅费、业务招待费、通讯费及相关税费等。 报销标准：公司规定了相应的标准来指导公司各个部门报销费用，各部门对不同支出的报销应遵循不同的标准，各部门申请及报销应遵循所在地区、行业标准及公司内部相关规定。 二、报销流程及要求 1. 报销申请 报销申请条件：符合公司规定的报销范围和标准的花费项方可申请报销；需要对有发票的费用开具公司统一的报销凭证并上传到公司内部财务管理系统。 报销申请流程：申请人填写《报销申请单》，部门负责人审批，财务部门审核，经审核通过后，向报销人付款。报销金额超过公司规定报销标准的，应在报销申请单上填写详细说明。 2. 报销证明及审批 报销凭证：报销申请时必须附上发票及其他相关凭证，如在差旅报销时还需附加差旅报销单、出派公文等。 报销审批：报销单审核应由所在部门审核，财务部门审批报销金额是否符合公司规定，在报销金额有争议时应考虑立项、合同、规定等因素，适当增加或减少申请金额，但审批结果必须书面告知报销人并设定相关记录。 3. 费用预算 公司每年设定财务预算，各部门应按照预算管理采购、报销事宜，超预算支出的报销事宜由部门经理或企业经营决策人员批准。 预算执行：财务部门对公司开支及报销情况进行会计核算，对各个部门每月实际支出情况进行分析汇总，发现异常情况需要向有关部门提出整改意见，对超支流向进行合理调整。 三、档案保存及保密 档案保存：财务部门应建立财务档案系统，及时归档，保留长档案，并做好档案查询、借阅登记和报销统计工作。 保密要求：公司财务报销管理工作涉及到公司的财务支出与税务申报，具有一定的机密性，财务部门负责保密工作，绝不泄漏公司财务报销管理的任何信息。 四、附则 本管理规定由公司财务部、内部审计部共同监管。 本规定自发布之日起施行，有关公司财务报销管理的规定另有要求的，按照要求执行。