鑫丰集团公司内部审计问题研究的中期报告.docxVIP

鑫丰集团公司内部审计问题研究的中期报告 尊敬的各位领导和专家： 本次提交的是关于鑫丰集团公司内部审计问题的中期报告。我们的研究团队自去年开始对鑫丰集团公司的内部审计制度、运作及其实践效果进行研究。 首先，我们对目前鑫丰集团公司的内部审计制度进行了全面梳理，通过与其他同行业公司的比较，我们发现鑫丰集团公司的内部审计制度仍存在以下问题:1、内部审计制度建设尚不完善，制度文件过多过繁，缺乏集中统一的制度体系；2、内部审计人员素质参差不齐，专业水平有限；3、内部审计工作与监督及纪律审查等部门的配合还需加强。 其次，我们对鑫丰集团公司的内部审计运作进行了具体调研。通过对内部审计报告的阅读和访谈，我们发现当前鑫丰集团公司内部审计更多地偏向过程管控，忽略了对业务风险的全面评估。而业务风险评估应该是内部审计的核心，因此，我们建议鑫丰集团公司在内部审计的重点方向上有所调整，加强对业务风险评估的关注。 最后，我们对鑫丰集团公司的实践效果进行了分析。我们发现：虽然鑫丰集团公司的内部审计部门在过程管控方面做得比较好，但是在有效地发现和纠正业务上的潜在风险方面还有较大的改进空间，因此，我们建议鑫丰集团公司的内部审计部门加强与业务部门和风险管理部门的沟通，更好地支持业务增长。 总体来看，鑫丰集团公司的内部审计工作虽然存在着一些问题，但其内部审计制度建设已经到了一定的成熟度，并且内部审计部门有着足够的专业素养和经验，未来在改进内部审计的重点方向上，以及加强与其他部门的协调配合方面仍有很大的空间和发展潜力。感谢各位领导和专家的支持和指导，我们会进一步深入研究和分析，以期为鑫丰集团公司的内部审计工作提供更有效的建议和推进措施。