原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
..
客户使用手册（ U861）
仓库计价方式：全月平均价 核算方式：按存货 暂估 回冲方式：单到回冲
回冲的几种情形
整单到票回冲（整单一次性到票回冲、整单当月多次到票回冲）
记录级部分到票回冲
数量级部份到票回冲
混合型
注意： 整单当月多次到票回冲，到票可能是记录级的、或者是数量级、也可能是记录级和数量级混合型的。
举例说明：
案例资料：
3 月 10 日，收到“供应商 A”单位，原材料如下：
原材料 A： 100 吨 *10 元/ 吨=1000 元
原材料 B：200 吨 *20 元/ 吨=4000 元
到月末 31 日，没有收到采购发票，进行 暂估 处理，选择“采购入库单（ 暂估 记账）生成凭证
借：原材料 5000.00
货：应付账款 应付 暂估 款 5000.00
整单到票回冲 :
1、 4 月 10 日，收到发票（全部到票）
原材料 A： 100 吨 *15 元/ 吨=1500 元
原材料 B：200 吨 *25 元/ 吨=5000 元
2 、 软件操作流程：
? 【采购管理】参照“采购入库单”，生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
..
..
? 【应付款管理】对“采购发票”进行“审核”；
? 【存货核算】执行“结算成本处理”，点“ 暂估 ”，系统自动生成“红字回冲单”和“蓝字回冲单”；
? 【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字回冲单”，“合成”生成 暂估 回冲凭证；
借：原材料 -5000.00
货：应付账款 应付 暂估 款 -5000.00
? 【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字回冲单（报销）”，“合成”，生成入库凭证；
借：原材料 6500.00
应交税金 应交增值税 进项税 1105.00
货：应付账款 应付结算款 7605.00
记录级部分到票回冲 :
1、 4 月 10 日，收到发票
原材料 A： 100 吨 *15 元/ 吨=1500 元（全部到票）
原材料 B：发票未收到
2 、 软件操作流程：
? 【采购管理】参照“采购入库单”生成“采购专用发票”，随即点“结算”按钮，执行“采购结算”；
? 【应付管理】对“采购发票”进行“审核”；
? 【存货核算】执行“结算成本处理”， 点“ 暂估 ”，系统对到票的“原材料 A”自动生成“红字入库单”和“蓝
字入库单”；
? 【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“红字入库单”，“合成”生成 暂估 回冲凭证；
借：原材料 100*10.00=-1000.00
货：应付账款 应付 暂估 款 -1000.00
? 【存货核算】执行“生成凭证”，“选择”，“蓝字入库单（报销）”，“合成”，生成入库凭证；
借：原材料 100*15.00=1500.00
..
..
应交税金 应交增值税 进项税 255.00
货：应付账款 应付结算款 1755.00
注意 ：原材料 B 月末，以后月份到票后再处理；
数量级部份到票回冲：
1、4 月 10 日，收到发票
原材料 A：60 吨*15 元/ 吨=900 元
文档评论（0）