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房地产开发商财务报销制度 前言 作为一家规模较大的房地产开发商，财务报销制度是非常重要的一项制度，它涉及到企业的资金运作、企业的财务管理、企业的员工福利等多个方面。为了保证企业的正常运转、合规合法、高效节约，我们公司特制定了以下财务报销制度。 报销范围 合理范围内的办公室费用：包括水、电、煤等费用； 差旅费：包括员工外出旅游、拜访客户等产生的车票、航班、住宿等费用； 招待费：包括客户招待、员工免费餐饮等费用； 业务招待费：包括以招待客户或合作伙伴为目的的必要用餐、交通费用等费用； 职工住房补贴费； 职工交通津贴费； 员工保险费：包括员工医疗保险、退休金等费用； 企业福利：包括员工旅游、生日礼物等费用。 以上报销范围均需由相关部门经理事先审批，并由出纳人员进行报销。 报销流程 费用发生→收集有关票据证明→填写《费用报销单》→部门经理审批→财务部门审核→现金支付。 按照部门经理审批的金额，准备金额相应的现金或银行转账给相应人员。 费用报销单须在费用发生后一个月内提交到财务部门申请报销，逾期视为放弃报销，资金自行承担。 报销标准 办公室费用不能超过当月月底的水、电、煤等费用； 差旅费：非业务招待餐饮标准不得超过人民币200元/人次。不得私自更改出行方式和住宿标准，统一使用最低标准； 招待费：不得超过原则上人均180元的餐费、不超过300元的礼品； 业务招待费：餐饮费用均须附有正式的发票和餐点清单； 职工住房补贴费：依据住房面积和月租金不同，补贴标准不同。 职工交通津贴费：依据工作地点、工作时间情况，交通津贴标准由管理部门制定； 员工保险费：按照国家规定以及公司内部规定实行。 企业福利: 公司统一制定福利礼品标准。 申请人员及相关责任 申请人员：公司在职员工； 申请范围：范围内所在部门的正式报销； 申请资格：拥有正确的报销资格及采购行为合规的证明； 报销审核：由公司财务部门负责对每个申请人提交的发票和费用明细进行详细的审核，检查是否有虚假记录，并核实相关联的采购行为； 报销责任：申请人不得擅自变更标准，虚假报销者应承担相应的法律责任，并解除员工合同。 结语 以上就是我们公司的财务报销制度，希望能够通过本制度的制定为公司的财务管理和发展提供保障，同时，希望各位员工能够合理合规的申请和使用费用，切实发挥财务管理的作用。