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公司财务支款及报销办法（二） 　　公司财务支款及报销办法(二)　　一、目的：为了使财务支款及报销流程明晰化、规范化。　　二、范围：适用于总部、分公司、各部门。　　三、支款办法　　⒈支款范围　　商品类采购(指商品等)、办公用品类采购(包括文化用品、劳保用品、花卉等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。　　⒉支款凭证　　支款时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。　　3.支款流程　　⑴支款人填写借款单或报销单，经部门经理签认后，送财务负责领导、公司领导进行签核，至出纳员处领款，交财务中心会计账务处理。　　⑵流程图　　支款人部门经理财务总监财务顾问公司领导出纳员会计　　4.特别规定　　(1)员工因公出差可以借差旅费。由出差人填写“借款单”，注明出差地点、时限、事由，并由部门主管批准，人力资源部备案，由财务中心批准，到出纳处办理借款。　　(2)出差较为频繁(如外围业务员)及业务费较多(如分公司经理)，可采用定额备用金方式。其中分公司经理、品牌经理不超过1000元，外围业务员不超过800元，当其岗位变动时或年终放假时扣回。　　(3)当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。试用期不足一月人员单独出差，不予借差旅费