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第八章 商业银行 第一节 商业银行概述 w 一、商业银行的产生 w 商业银行是历史上最早出现的银行，其前身是货币经 营业，它是随着商业的产生和发展而产生的。 w 货币经营业包括：(货币经营业发展的两个阶段) 1。铸币兑换业、货币保管 2。汇兑业 w 随着商品经济高速发展，要求有相应的多种支付方式 和灵活融通资金的机构。为此，开始形成和发展现代 商业银行。 – 最早的商业银行是1694年在英国伦敦创办的英格兰银行。英 格兰银行的成立，标志着现代商业银行制度的建立。 w 第一节 商业银行概述 二、商业银行的地位和组织形式 (一)商业银行是一个盈利的金融机构，在金融 体系中占有特殊的地位： 1.商业银行是金融体系中规模最大的金融机构。 2.商业银行经营项目最多---“金融百货公司”。 3.商业银行与中央银行共同构成全国支票结算中 心 4.商业银行是货币创造者之一， 第一节 商业银行概述 四、商业银行存款收放过程 w存款扩张的过程 w存款收缩的过程 假定乙银行将6400元贷给客户D，而D又全部用来 购买E的商品， E将收到的6400元全部以活期存款 的形式存入丙银行，丙银行依法留出20%即1280元 并将其余的5120元全部贷出，此时丙银行的资产 负债表为： 资 产 负 债 准备金 ￥1280 客户A活期存款 ￥ 6400 贷款与投资 ￥5120 总计 ￥6400 总计 ￥ 6400 丙银行将5120元贷给F，F又用于购买…… 在这个过程中，每一家银行都在创造存款： 10000+8000+6400+5120+….=？ 存款货币创造的公式即为： D=R/r D---存款总额， R---原始存款,r---法定存款准备 金比率 – 存款准备金比率较大，则创造的存款货币 额较小； – 存款准备金比率较小，则创造的存款货币 额较大。 此时甲银行的资产负债情况为： 资 产 负 债 准备金 ￥18000 活期存款 ￥90000 贷款与投资 ￥72000 总计 ￥90000 总计 ￥90000 w 如果甲银行准备金所增加的8000元是客户B从乙银行 提款来偿还甲银行贷款所造成的，那么乙银行也将 减少贷款来达到法定存款准备金比率要求。这样， 与存款扩张的过程相对称，经过各银行的辗转提存， 存款将以递减几何级数减少。即最终存款减少额为 最初减少额的1/r倍。 w 一、商业银行的吸入资金 w商业银行的存款。 –商业银行的吸入资金主要是存款，它是商 业银行营运资金的主要来源。 第二节 商业银行的负债业务 资金来 源 w 在美国交易存款账户有以下几种形式： 1.可转让提款单账户 这是一种最高利率为5.25%的支付利息的可开支票的账户，但是要 求保留一个最低或平均余额，如果低于这个要求就必须每月支付服 务费。 银行实际上还通过免费提供支票清算等服务向储户提供间接的利息。 通过此账户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息， 从而吸引客户，扩大存款。 2.股金提款单账户 这也是逃避利率管制的一种创新。股金提款单并不是真正的支票， 因为在通过商业银行进行清算时，它只作为第三方的工具，并且在 收款人接受它之前，它不会自动被接受为银行的负债。 3. 自动转账服务 这是支付利息的储蓄存款账户与可开支票的活期存款账户相结合的一 种服务。 4.货币市场存款账户 美国1982年银行法允许商业银行开设货币市场存款账户，开户最低金 额为2500美元，存款利率随市场利率调整，没有上限；低于2500美 元，利率按储蓄存款利率。 w 交易账户极大地扩大了商业银行业传统基础----活期存款，同 时也加剧了银行业的竞争。 第三节 商业银行的负债业务 w (二)定期存款 –商业银行的重要资金来源。 –定期存款的创新 定期存款开放账户 可转让定期存单 消费者存单 货币市场存单等。 w 活期存款和定期存款的不同 第二节 商业银行的负债业务 二、借款(非存款性负债) – 向银行(同业拆借) – 向公众借款(发行金融债券) – 向央行(回购协议、再贷款、再贴现) w三、其他负债(临时占用资金) w四、商业银行的自有资本 股本、储备资本及未分配利润。 第三节 商业银行的资产业务 w 一、现金项目 银行的一线准备，包括： • 在中央银行的存款---供结算用，为银行提供有 限的流动性 • 库存现金---银行持有的通货，供顾客提现需要 • 存放同业---在其他银行的活期存款，用来跟其 他银行支票结算时使用的 • 托收款项---银行应收的资金。 第三节 商业银行的资产业务 w