财务收款及报销制度.docxVIP

财务收款及报销制度 简介 本文档旨在明确公司财务收款及报销制度，规范公司内部的财务管理流程。该制度适用于公司内所有员工和部门，需严格遵守。 收款流程 一、收款凭证 在收到客户的付款后，财务部门应及时制作收款凭证，记录收款人/单位名称、收款时间、收款金额等信息，并进行存档备查。 二、收款账户 公司开设的收款账户应为对公账户，每一笔收款均需到账至该账户。在确定收款账户后，财务部门应及时向客户提供正确的账户信息，以避免客户对错账的发生。 三、收款确认 在收到客户的付款后，财务部门应及时确认收款，并将相关信息录入财务系统。确认收款的一方应为财务部门，不但要保证确认的准确性，还要及时联系客户，确认支付事项。 四、收款问题 如出现收款金额不匹配或是其他问题，财务部门应及时与客户进行确认，并将与收款相关的人员一同协商解决。 报销流程 一、报销凭证 职工因工作需要，有了报销费用持有“费用报销单”填写完整并附有票据后进行审批，发起报销流程。财务部门应审核“费用报销单”的完整性，若发现重要信息缺失或无法核对，应当退回至申请者进行补充。同时，审核时还要检查票据真实性和准确性，并进行存档备查。 二、报销标准 公司开展实际营业活动产生的合规性费用进项，以及因工作需要发生的差旅费、交通费、快递费等相关费用，均可提交报销申请；但不包括日常的生活、休闲娱乐等费用。 三、报销审核 在职工提交完整的“费用报销单”后，财务部门应及时截止，审核归档，并进行批准。审核时要注意票据真实性和准确性，且需要符合《国家税务总局关于印发的通知》等政策的要求。最终审核结果，应及时通知报销人员或相关部门。 同时，涉及加班费、差旅费等与部门工作相关的费用，应在经过部门负责人签字确认后才能进行报销。 四、费用报销问题 如出现因人为或技术原因导致的报销问题，财务部门应及时与申请者沟通解决，并制定相应的措施，以保证报销流程的规范性和准确性。 结语 以公司内部的财务管理流程，对财务收款及报销制度进行规范，不仅能够提高公司内部财务管理的效率，还能够有效地保障合规性和准确性。在日常的工作之中，各职工还应加强对该制度的规矩认识，尽职尽责地遵守规矩执行相关流程。