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时间：二O二一年七月二十九日 时间：二O二一年七月二十九日 ********公司之巴公井开创作 时间：二O二一年七月二十九日 内控体系建设实施方案 （讨论稿） 二〇一三年四月 目的 为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,增进企业可继续发展,公司特制定《*********内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作 主要内容 依照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、推销业务、资产管理、销售业务、财政陈说、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面 组织机构保证 为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,经公司研究决定,设立内控建设领导小组和内控建设执行小组. 内控建设领导小组组长由公司总经理担负,是公司内控体系建设的第一责任人.内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、布置和指挥. 内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由副总经理担负.执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展. 内控建设领导小组 组长：*** 副组长：*** 成员：**************************** 主要职责： 1)负责确定本次内控体系建设的范围； 2)负责明确本次内控体系建设的总体目标； 3)负责确定本次内控体系建设的整体布置； 4)负责本次内控体系建设的其他内容. 内控体系建设执行小组 组长：*** 成员：*********************** 主要职责 负责内控体系建设成员的职责分工； 负责确定本次内控体系建设的具体时间安插； 负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调； 负责审核本次内控体系建设费用预算； 负责本次内控体系建设的其他实施工作. 内控体系建设项目小组办公室设在综合办公室,是在内控体系建设小组领导下,具体实施内控体系建设工作,确保实施阶段工作组的顺畅运行 内控建设总体规划 内控建设工作涉及公司运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,依照股份公司通知要求,复制永登公司内控功效,对分歧于公司处进行修改订,计划于2013年4月底梳理出管理制度,5月底编制形成公司《内部控制手册》. 实施步伐 根据*********************公司关于内控工作功效推广要求,结合公司的业务及管理情况实际,内控体系建设工作计划2013年4月初启动,具体按以下步伐实施： 项目 时间 工作内容 阶段功效 1 启动布置阶段 成立公司内控项目工作小组,召开启动会议,做好带动工作 2 调研摸底阶段 内控测评陈说 3 内控缺陷整改阶段 形成整改陈说 4 初步形成《内部控制手册》试运行阶段 初步形成《内控手册》并试运行 5 《内部控制手册》定稿阶段 最终形成《内控手册》终稿 6 评审阶段 通过评审 具体实施步伐和计划 启动布置阶段 该阶段主要内容： 召开公司内控建设启动年夜会,介绍内控体系建设的具体实施步伐； 成立内控建设领导小组和内控建设执行小组； 组织培训和带动,小组成员进行内控体系建设培训,详细介绍内控体系遵循的原则和实施的意义,说明内控体系工作的需要性. 调研摸底阶段 该阶段主要内容: 对公司分歧职位、分歧部份的员工进行访谈,了解公司现有内控制度,分析公司现有内控制度的执行力和适用水平； 组织内控专业培训,加深公司员工对内控的了解； 分析公司内部、外部的风险因素,编制《风险清单》； 同专业咨询机构或股份公司专家进行深入交流,形成公司《内部控制缺陷陈说》和《内部控制缺陷整改方案》. 内控缺陷整改阶段 该阶段主要内容: 全面落实整改：根据内控缺陷整改方案,各相关部份和单元逐一整改,完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制办法； 按期汇报整改进度：各业务流程负责人需按期汇报内控缺陷整改进度,并由内控执行小组监督整改完成； 整改效果评估:综合办公室会同相关部份、专业咨询机构对整改后的控制活动进行测试、评估,形成《内部控制缺陷整改陈说》. 提交整改陈说:将《内部控制缺陷整改陈说》提交内控建设执行小组审核. 初步形成《内部控制手册》试运行阶段 该阶段主要内容: 根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况以及各项内部文档等,编制《内部控制手册》,记录关键性的内控活动,主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施部份等,从而确保及时总结内控体系建设经验,有效增进内控体系长效机制的建立； 公司试运行《内部控制手册》,充沛测试《内部控制手册》风险控制性、内控办法的实际把持性、内控效果及内控效率,并根据试运行的情况对内控手册进行