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出纳岗位操作手册资料

出纳岗位操作手册2012版

出纳是财务工作的重要控制岗位，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位的经济利益，工作出了差错就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳岗位的职责和相关业务流程、工作可能的风险点，帮助出纳人员更好更快的满足岗位需求，是本操作手册制定的主要目标。

本板块操作手册分五部分

一、出纳人员岗位职责

二、金蝶账务处理

三、金蝶成本管理系统

四、货币资金审批流程

五、日常业务注意事项

一出纳人员岗位职责

1、根据公司相关费用报销的规定，审核审批是否完善，所附的原始凭证是否真实，报销金额填写是否正确后，办理现金报销，并编制相关业务凭证。

2、妥善保管现金，每日主动核对账面与库存现金余额，确保资金的安全。

3、负责银行票据的及时解送，银行现金的提取，以及银行票据的购买、保管等与银行有关的其他事项。

4、审核原始凭证，负责编制银行收付款凭证的编制，核对报销单审批手续是否完备，票据金额与审批金额是否一致；

5、负责每月度银行存款余额调节表的编制，并交会计审核后存档。

6、领用、保管和开具执行合同的工程款发票和收据，并及时入账。

7、及时进行成本管理系统中收款、付款的核销工作。

8、负责每月度提交公司统购材料部可用资金月报表以及资金周报表等相关数据。

9、负责领导交付的其他工作。

二金蝶账务处理

1、